试模拟试题及答案解析
（试卷共145题，单选题90题、多选题40题、判断题15题）
一、选择题
1．甲有一子一女，二人请了保姆乙照顾甲，为了感谢乙，甲自书遗嘱指定由乙继承自己的全部遗产。后甲又立下公证遗嘱，将所有财产留给儿子。不久，甲病危，临终前立下口头遗嘱，将所有财产留给女儿。假设上述三份遗嘱均满足有效要件则下列说法正确的是（ ）。 A、遗产处理应以自书遗嘱为主 B、遗产处理以公证遗嘱为准 C、遗产处理应以口头遗嘱为准
D、三份遗嘱内容相互抵触，应按法定承担程序处理遗产 答案： B
解析：公证遗嘱是指经过国家公证机关依法认可其真实性与合法性的书面遗嘱。公证遗嘱由遗嘱人亲自向公证机关申请办理，与其他遗嘱方式相比，更能保障遗嘱意思表示的真实性，因而效力最高。《继承法》第二十条第三款规定，自书、代书、录音、口头遗嘱，不得撤销、变更公证遗嘱。
1
2．下列行为中，属于银行业从业人员配合监管人员现场检查工作的是（ ）。 A、提供内部管理基本情况 B、管理人员之间统一口径 C、提供检查经费 D、转移相关账本 答案： A
解析：在接受现场检查的过程中，银行业从业人员应配合监管人员审核所在机构账账之间、账表之间、账实之间的一致性，查阅外部审计报告和内部审计报告，了解和掌握业务经营和内部管理的基本情况。在检查中发现问题需要调查取证的，银行业从业人员应积极配合监管人员调阅有关资料，查询计算机业务系统数据，接受调查询问，收集凭证、报表、账册(账页)、问卷、说明材料、被查单位文件、合同、会议记录、外调复函、实物照片等证明材料。
3．假定某股票当期的估价为12元，上一年度的每股税后利润为0.5元，则该股票的市盈率为（ ）。 A、 6 B、
2
12 C、
4．持有、使用假币罪是指（ ）。
A、出售、购买伪造的货币，或者明知是伪造的货币而运输，数额较大的行为 B、银行或者其他金融机构人员购买伪造货币，或者利用职务上便利，以伪造的货币换取货币的行为
C、违反货币管理法规，依照货币的式样，制造假货币冒充真货币的行为 D、违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为 答案： D
解析：持有、使用假币罪是指违反货币管理法规，明知是伪造的货币而持有、使用，数额较大的行为。
5．由政府部门、企事业单位及个人等委托人提供资金，由贷款人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的业务是（ ）。 A、贷款业务 B、贷款承诺业务 C、委托贷款业务
3
D、银团贷款业务 答案： C
解析：委托贷款业务定义。
6．以下不属于商业银行类型划分方式的是（）。 A、从企业法人角度划分 B、从内部管理模式划分 C、从盈利能力划分 D、从会计角度划分 答案： C
解析：C选项不属于现代商业银行类型的划分方式。 7．银行业自律组织的章程应当报（ ）备案 A、证监会 B、中国证券业协会 C、银监会 D、中国人民银行
4
答案： C
解析：银行业自律组织的章程应当报银监会备案
8．总分行型组织构架与事业部型组织架构相互叠加，就构成了（ ）。 A、矩阵型组织架构 B、综合型组织架构 C、多法人制组织架构 D、统一法人制组织架构 答案： A
解析：总分行型组织构架与事业部型组织架构相互叠加，就构成了矩阵型组织架构。 9．（ ）是指由于市场深度不足或市场动荡，商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险。反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。
A、市场流动性风险 B、融资流动性风险 C、商品价格风险
5
D、市场风险 答案： A
解析：市场流动性风险是指由于市场深度不足或市场动荡．商业银行无法以合理的市场价格出售资产以获得资金的风险，反映了商业银行在无损失或微小损失情况下迅速变现的能力。
10．董事会做出决议，必须经商业银行全体董事（ ）通过。 A、三分之一以上 B、过半数 C、三分之二以上 D、全数 答案： B
解析：董事会会议应当有商业银行全体董事过半数出席方可举行。董事会做出决议，必须经商业银行全体董事过半数通过；对利润分配方案、重大投资、重大资产处置方案、聘任或解聘高级管理人员、资本补充方案、重大股权变动以及财务重组等重大事项，应当由董事会三分之二以上董事通过方可有效。
6
11．以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记。质权自（）起设立。 A、证券登记结算机构办理出质登记时 B、权利凭证交付质权人
C、工商行政管理部门办理出质登记 D、信贷征信机构办理出质登记 答案： A
解析：以依法可以转让的股票出质的，出质人与质权人应当订立书面合同，并向证券登记机构办理出质登记，质权自证券登记结算机构办理出质登记时设立。 12．不能用于支取现金的支票是（ ）。 A、现金支票 B、普通支票 C、划线支票 D、记名支票 答案： C
7
解析：现金支票用来支取现金，转账支票只能用于转账，不能支取现金。普通支票可以用于支取现金，也可以用于转账。划线支票只能转账，不能取现。
13．商业银行负责制定并执行合规管理计划，负责合规风险识别和管理流程的是（ ）。 A、监事会 B、合规管理部门 C、董事会 D、高级管理层 答案： B
解析：商业银行负责制定并执行合规管理计划，负责合规风险识别和管理流程的是合规管理部门。
14．（ ）是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。 A、债券 B、贷款 C、存款 D、借款 答案：
8
C
解析：存款是银行最基本的负债业务之一，是商业银行最主要的资金来源，是银行持续经营的基础。
15．中央银行增加货币供应量可以采取的货币政策工具是（ ）。 A、通过窗口指导劝告商业银行减少贷款发放 B、提高再贴现率 C、提高存款准备金率
D、在公开市场上买入有价证券 答案： D
解析：中央银行一般性货币政策工具主要包括法定存款准备金政策、再贴现及公开市场业务。中央银行通过在公开市场上买入有价证券，在市场中投入货币收回有价证券来增加货币供应量。
16．在纸币制度下，影响汇率变动的最重要的因素是（ ）。 A、政府干预 B、一国经济实力 C、国际收支 D、利率水平
9
答案： C
解析：国际收支是影响汇率变动最重要的因素。 17．中国人民银行公布的当日外汇牌价是（ ）。 A、现钞卖出价 B、现钞买入价 C、现汇买入价 D、中间价 答案： D
解析：中间价（基准价）是指中国人民银行授权外汇交易中心对外公布的当日外汇牌价；现钞卖出价（钞卖价）是指银行卖出外币现钞的价格；现钞买入价（钞买价）是指银行买入外币现钞的价格；现汇买入价（汇买价）是指银行买入外汇的价格。 18．以下各选项中，本罪侵犯的客体是国家对贷款的管理制度的是( )。 A、高利转贷罪 B、非法吸收公众贷款罪 C、吸收客户资金不入账罪
10
D、伪造金融票证罪 答案： A
解析：“非法吸收公众贷款罪”侵犯的客体是国家的银行管理制度；“吸收客户资金不入账罪”侵犯的客体是国家对存款的管理制度；“伪造金融票证罪”侵犯的客体是国家对金融票证的管理制度。
19．甲乙丙三人共同去盗窃。甲负责望风，乙入室行窃，丙负责接应转运赃物，甲、乙、丙三人的共同犯罪属于（ ）。 A、简单的共同犯罪 B、复杂的共同犯罪 C、必要的共同犯罪 D、有组织的共同犯罪 答案： B
解析：本题考查的知识点是：复杂共同犯罪的含义。根据共同犯罪人之间是否有分工，共同犯罪分为简单共同犯罪和复杂共同犯罪，复杂共同犯罪是指各共同犯罪人之间存在着分工的共同犯罪。在复杂共同犯罪中，共同犯罪人可以根据分工分为组织犯、实行犯、帮助犯和教唆犯。在本题中，甲乙丙三人共同盗窃，存在着甲望风、乙
11
入室行窃、丙接应转运赃物的分工，所以甲乙丙之间构成的共同犯罪是复杂的共同犯罪。本题的正确答案是B。
20．资产负债组合管理是对（ ）进行积极的管理。 A、银行现金流量表 B、银行资产负债表 C、银行资产损益表 D、银行利润表 答案： B
解析：资产负债组合管理是对银行资产负债表进行积极的管理。 21．下列哪项构成保险诈骗罪（ ）。
A、编造未发生的保险事故，投保人、被保险人故意造成财产损失保险事故 B、行为人出于过失行为而引起保险事故发生 C、因认识错误而认为发生实际未发生的保险事故 D、计算错误而多报了事故损失并因此获取了保险金的 答案： A
12
解析：保险诈骗罪的定义。
22．我国《物权法》确立了两类质押，一是（ ）二是（ ）。 A、动产质押，权利质押 B、动产质押，不动产质押 C、动产质押，权力质押 D、不动产质押，权力质押 答案： A
解析：我国《物权法》确立了两类质押，一是动产质押，二是权利质押。 23．下列哪些属于资本市场的特点（ ） A、偿还期短、流动性强、风险小 B、偿还期短、流动性小、风险高 C、偿还期长、流动性小、风险高 D、偿还期长、流动性强、风险小 答案： C
解析：偿还期长、流动性小、风险高是资本市场的特点。
13
24．中央银行的公开市场业务的优点是（ ）。 A、主动权在政府 B、主动权在企业 C、主动权在商业银行 D、主动权在中央银行 答案： D
解析：公开市场业务是指中央银行在金融市场上卖出或买进有价证券，吞吐基础货币，以改变商业银行等金融机构的可用资金，进而影响货币供应量和利率，实现货币政策目标的一种政策措施。公开市场业务的优点之一是具有主动性，主动权在中央银行。
25．下列选项中，通常不用于反映银行经营安全性的指标是（ ）。 A、不良贷款率 B、资本充足率 C、净稳定资金比率 D、拨贷比 答案： C
14
解析：经营安全性指标包括不良贷款率、不良贷款拨备覆盖率、拨贷比和资本充足率。净稳定资金比率属于流动性指标。
26．单位活期存款账户中的一般存款账户不得办理（ ）。 A、现金缴存 B、借款相关的业务 C、现金支取 D、转账结算 答案： C
解析：一般存款账户简称一般户，是指存款人因借款或其他结算需要，在基本存款账户开户银行以外的银行营业机构开立的银行结算账户。一般存款账户可以办理现金缴存，但不得办理现金支取。
27．下列选项中关于香港银行公会的说法错误的是（ ）。 A、根据《香港银行公会条例》成立 B、于1981年成立的法定团体 C、以取代香港外汇银行公会
D、香港的银行牌照是由香港金融管理局发出，所以持牌银行可以不成为公会会员 答案：
15
D
解析：香港银行公会是根据《香港银行公会条例》，于1981年成立的法定团体，以取代香港外汇银行公会。虽然香港的银行牌照是由香港金融管理局发出，但持牌银行必须成为公会会员，才能在香港特别行政区经营业务，亦因而同时受公会的规则所约束。
28．资产负债组合管理是对商业银行资产负债表进行（ ）管理。 A、消极的 B、积极的 C、被动的 D、免疫的 答案： B
解析：资产负债组合管理是对商业银行资产负债表进行积极的管理。 29．由法律规定而直接产生的代理关系是（ ）。 A、法定代理 B、委托代理 C、指定代理 D、连带代理
16
答案： A
解析：法定代理是根据法律的规定而直接产生的代理关系。 30．下列不属于信托终止的条件的是（ ）。 A、受益人对委托人有重大侵权行为 B、信托文件规定的终止事由发生 C、信托的存续违反信托目的 D、信托目的已经实现或者不能实现 答案： A
解析：根据《信托法》第五十三条的规定，有下列情形之一的，信托终止：①信托文件规定的终止事由发生；②信托的存续违反信托目的；③信托目的已经实现或者不能实现；④信托当事人协商同意；⑤信托被撤销；⑥信托被解除。A项属于委托人可以变更受益人或者处分受益人的信托受益权，以及解除信托的情形。 31．从微观层面上看，属于信用创造型创新的金融工具是（ ）。 A、票据发行便利 B、货币互换 C、利率互换
17
D、长期贷款的证券化 答案： A
解析：信用创造型创新如用短期信用来实现中期信用、分散投资者风险的票据发行便利等。
32．下列说法中错误的是（ ）。 A、中间业务不运用或不直接运用自有资金 B、中间业务不承担或不直接承担市场风险 C、中间业务以资本利得为主要获益方式。
D、中间业务也叫收费业务，是指不构成银行表内资产、表内负债的非利息收人的业务，包括收取服务费或代客买卖差价的理财业务、咨询顾问、基金和债券的代理买卖、代客买卖资金产品、代理收费、托管、支付结算等业务 答案： C
解析：中间业务以收取服务费、赚取价差的方式获得收益，故C错误。ABD都是正确的。
33．商业汇票的持票人在汇票到期日前为了取得资金，在给付一定利息后将票据权利转让给商业银行的票据行为是（ ）。
18
A、转贴现 B、再贴现 C、贴现 D、背书 答案： C
解析：商业银行将未到期的票据向其他商业银行贴现是转贴现，向中央银行贴现是再贴现；背书是指在票据或单证的背面签名，表示该票据或单证的权利，由背书者转让给被背书者。
34．表外资产业务不包括（）。 A、房地产贷款 B、银行承兑汇票 C、银行保函业务 D、信贷证明业务 答案： A
解析：表外资产业务包括：1． 银行承兑业务；2． 保函及备用信用证；3． 承诺业务及信贷证明。
19
35．（ ）是指银行业金融机构支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。 A、环保责任 B、经济责任 C、环境责任 D、社会责任 答案： C
解析：银行业金融机构环境责任，是指银行业金融机构支持国家产业政策和环保政策，节约资源，保护和改善自然生态环境，支持社会可持续发展。 36．以下关于留置权的主要特征错误的是（ ） A、留置权只能发生在特定的合同关系中 B、留置权发生两次效力 C、留置权具有可分性
D、留置权实现时，留置权人必须确定债务人履行债务的宽限期 答案： C
20
解析：留置权具有不可分性。债权得到全部清偿前，留置权人有权留置全部标的物。 37．（ ）年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，并于通过之日公布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位。 A、1994 B、1995 C、1999 D、2000 答案： B
解析：1995年3月18日，第八届全国人民代表大会第三次会议正式通过了《中华人民共和国中国人民银行法》，并于通过之日公布实施，首次以国家立法形式确立了中国人民银行作为中央银行的地位，标志着中央银行体制走向了法制化、规范化的轨道，是中央银行制度建设的重要里程碑。
38．下列行为中，符合银行业从业人员职业操守关于“忠于职守”规定的是（ ）。 A、在公共场合发表对同业机构的负面言论 B、服从所在机构管理
C、将原单位的专有技术透露给他人
21
D、坚决不换岗位 答案： B
解析：银行业从业人员应当自觉遵守法律法规、行业自律规范和所在机构的各种规章制度，保护所在机构的商业秘密、知识产权和专有技术，自觉维护所在机构的形象和声誉。
39．依我国《继承法》，关于遗嘱继承与法定继承的关系，正确的选项是（ ）。 A、遗嘱继承优先于法定继承 B、法定继承优先于遗嘱继承
C、遗嘱继承与法定继承无所谓谁优先 D、遗嘱继承与法定继承不相干 答案： A
解析：《继承法》第5条规定：“继承开始后，按照法定继承办理；有遗嘱的，按照遗嘱继承或者遗赠办理；有遗赠扶养协议的，按照协议办理。”遗嘱继承在效力上优先于法定继承。
22
40．张某因不服税务局查封财产决定向上级机关申请复议，要求撤销查封决定．但没有提出赔偿请求。复议机关经审查认为该查封决定违法。决定予以撤销。对于查封决定造成的财产损失，复议机关正确的做法是什么（ ） A、解除查封的同时决定被申请人赔偿相应的损失 B、解除查封并告知申请人就赔偿问题另行申请复议 C、解除查封的同时就损失问题进行调解
D、解除查封的同时要求申请人增加关于赔偿的复议申请 答案： A
解析：《行政复议法》第29条第2款规定：“申请人在申请行政复议时没有提出行政赔偿请求的。行政复议机关在依法决定撤销或者变更罚款。撤销违法集资、没收财物、征收财物、摊派费用以及对财产的查封、扣押、冻结等具体行政行为时，应当同时责令被申请人返还财产，解除对财产的查封、扣押、冻结措施，或者赔偿相应的价款。”据此，张某在申请行政复议时没有提出赔偿请求，复议机关应当在撤销查封决定的同时，责令税务局赔偿因查封决定给张某造成的财产损失。答案选A。 41．不属于常用的风险价值法的是（ ）。 A、历史模拟法 B、方差一协方差法 C、蒙特卡洛模拟法
23
D、情景分析法 答案： D
解析：目前常用的风险价值模型技术主要有三种：方差一协方差法、历史模拟法和蒙特卡洛模拟法。
42．目前，我国各家商业银行多采用（ ）计算整存整取定期存款利息。 A、积数计息法 B、逐笔计息法 C、复利计息法 D、单利计息法 答案： B
解析：目前，我国各家商业银行多采用逐笔计算法计算整存整取定期存款利息。个人存款业务
43．下列各项中，属于导致银行业金融机构法人资格被撤销的原因的是（ ）。A、不撤销该金融机构将严重危害金融业秩序，损害社会公众利益 B、该金融机构资本利润率低于同行业水平
24
考点 C、该金融机构为非法成立 D、该金融机构收入低 答案： A
解析：银行业金融机构有违法经营、经营管理不善等情形，不予撤销将严重危害金融秩序、损害公众利益的，国务院银行业监督管理机构有权予以撤销。
44．（ ）年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。 A、1994 B、1992 C、1995 D、2000 答案： C
解析：1995年《担保法》颁布和实施，对担保法律制度的基本原则和内容作了规定。
45．甲公司委托乙银行为代理人向其客户提供服务，下列情形中甲公司不需要对此服务过程承担民事责任的是（ ）。
A、乙银行知道甲公司的代理内容属于违法行为，仍然进行代理活动
25
B、甲公司知道乙银行在提供服务的过程中超越了其代理权限，但未做否认表示 C、甲公司知道乙银行在提供服务的过程中行为违法，但不表示反对 D、代理期限已过，但乙银行继续向甲公司客户提供服务 答案： D
解析：代理期限已过，代理义务已经解除，因此选项D描述行为甲公司不需要对此服务过程承担民事责任。
46．商业银行资本中最稳定、质量最高的部分是（ ）。 A、核心资本 B、附属资本 C、扣除项 D、优先股 答案： A
解析：核心资本是商业银行资本中最稳定、质量最高的部分。
47．下列资金来源中，不属于我国商业银行最主要的资金来源的是（ ）。 A、吸收存款
26
B、对外借款 C、发行金融债券 D、对中央银行借款 答案： B
解析：银行通过吸收存款，动员和集中社会上一切闲置的货币资本，然后又通过放款把这些货币资本贷放给需要资本的企业使用。故对外借款不属于商业银行最主要的资金来源。
48．下列行为遵循了银行岗位职责划分要求的是（ ）。 A、将与自身职责有关的重要信息与同事交流 B、为方便代班，将自己保管的印章交予同事 C、不打听与自身工作无关的信息 D、积极为同事代岗 答案： C
解析：岗位职责划分要求：(1)不打听与自身工作无关的信息；(2)除非经内部职责调整或经过适当批准，不代其他岗位人员履行职责或将本人工作委托他人代为履行；(3)
27
不得违反内部交易流程及岗位职责管理规定将自己保管的印章、重要凭证、交易密码和钥匙等与自身职责有关的物品或信息交与或告知其他人员。
49．根据银监会2011年发布的《中国银行业实施新监管标准指导意见》,我国银行业金融机构杠杆率不得低于( )。 A、4% B、3% C、6% D、5% 答案： A
解析：参见教材140页 杠杆率不得低于4%
50．如果其他情况不变，中央银行提高商业银行法定存款准备金率会导致（A、货币供应量增加 B、货币供应量减少 C、外汇储备增加 D、外汇储备减少 答案：
28
）。B
解析：当中央银行提高法定存款准备金率时，商业银行需要上缴中央银行的法定存款准备金增加，可直接运用的超额准备金减少。商业银行的可用资金减少，在其他情况不变的条件下，商业银行贷款或投资下降，引起存款的数量收缩，导致货币供应量减少。
51．银行监管制度的正式确立依靠（ ）。 A、法律制度 B、道德水平 C、社会进步 D、经济秩序 答案： A
解析：银行监管制度的正式确立依靠的是法律制度。
52．根据《中华人民共和国刑法》的规定，下列行为涉嫌诈骗银行贷款的是（ ）。 A、某企业将价值100万元的厂房抵押给银行获取了70万元贷款，此后，该企业先后两次将该厂房抵押给其他银行获取相同数额的贷款 B、某企业由于资金周转困难，与银行协商延长还款期限 C、某企业以高利率向职工借款，用于公司经营
29
D、某企业与银行协商，企业缩短还款期限，提前还款，从银行取得相对较低的利率 答案： A
解析：贷款诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，诈骗银行或者其他金融机构的贷款，数额较大的行为。本罪客观方面表现为：①编造引进资金、项目等虚假理由；②使用虚假的经济合同；③使用虚假的证明文件；④使用虚假的产权证明作担保或超出抵押物价值重复担保；⑤以其他方法诈骗贷款。选项A的情形属于超出抵押物价值重复担保。
53．修改后的《中华人民共和国银行业监督管理法》从（ ）开始实施。 A、2003年3月19日 B、2003年12月27日 C、2004年2月1日 D、2007年1月1日 答案： D
解析：修改后《中华人民共和国银行业监督管理法》从2007年1月1日开始实施。 54．以下行为中，没有触犯《刑法》有关规定的是（ ）。 A、某银行未经批准擅自设立分行
30
B、某银行吸收客户资金不入账，直接用于发放贷款 C、村镇银行经批准吸收社会公众存款 D、使用作废的信用证 答案： C
解析：村镇银行经批准可以吸收社会公众存款；第一项为擅自设立金融机构罪；第二项为吸收客户资金不入账罪；第四项为信用证诈骗罪。
55．人们购买黄金是为了保值增值，并把它作为财富贮藏起来，作为贮藏手段的货币，必须是（ ） A、实实在在和足值得 B、实实在在的和不足值得 C、观念的和足值的 D、铸币形式的和不足值的 答案： A
解析：货币的贮藏手段职能指货币暂时退出流通而处于静止状态被当作独立的价值形式和社会财富而保存起来，要求货币必须是可实现的、足值的货币，故选A 56．行业组织是同一行业内的组织形态和企业间的关系，不包括（ ）。
31
A、市场结构 B、市场行为 C、市场监控 D、市场绩效 答案： C
解析：行业组织是同一行业内的组织形态和企业间的关系，包括市场结构、市场行为、市场绩效三个方面内容。
57．某上市银行职员沈某与另一家上市银行的职员林某在一次聚会中认识，作为银行从业人员，他们( )。
A、可以通过邮件交换各自银行已在网上公布的财务数据，以及将要公布的信息 B、只能交换对某些客户的评价，不能交流有关客户的具体数据 C、可以一起参加学术研讨会
D、可以稍带夸张地宣传所在机构的优势 答案： C
32
解析：银行业从业人员之间应通过日常信息交流、参加学术研讨会、召开专题协调会、参加同业联席会议以及银行业自律组织等多种途径和方式，促进行业内信息交流与合作。
58．商业银行办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权的过程是（ ）。 A、负债 B、结算 C、清算 D、交易 答案： C
解析：银行清算业务是指银行间通过账户或有关货币当地清算系统，在办理结算和支付中用以清讫双边或多边债权债务的过程和方法。 59．商业银行存款业务按照币种可以划分为（ ）。 A、人民币存款和外币存款 B、单位存款和储蓄存款 C、个人存款和对公存款 D、活期存款和定期存款 答案：
33
A
解析：商业银行存款业务按照币种可以划分为人民币存款和外币存款。 60．作为一名信贷人员，（ ）是不正确的。 A、按照要求对客户信贷资料进行归档 B、审核客户资料，促进交易达成
C、对项目进行实地调查，谨慎地提供授信意见和建议 D、让客户根据银行规定编造审核材料 答案： D
解析：从业务要求这一知识点来看，选项ABC都是进行信贷业务所应该完成的工作；从职业准则知识点来看，符合了解客户和勤勉尽职原则。而D项属于违规行为，违反了监管规避原则。
61．（）又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。 A、利率管理 B、久期管理 C、缺口管理 D、资本管理
34
答案： C
解析：缺口管理又称利率敏感性缺口管理法，是利率风险管理的重要工具。 62．下列关于信用卡透支操作的表述，正确的是（ ）。 A、取现透支有免息期 B、所有透支都有免息的 C、信用额度一般不能循环使用 D、消费透支有免息期 答案： D
解析：信用卡取现透支没有免息期，A、B错误；信用额度能够循环使用，c错误；D描述正确。
63．商品的价值形式经历的阶段不包括（ ）阶段。 A、简单的价值形式 B、扩大的价值形式 C、货币价值形式 D、商品价值形式
35
答案： D
解析：商品价值形式经历了四个不同的发展变化阶段：简单的价值形式阶段、扩大的价值形式阶段、一般价值形式阶段和货币价值形式阶段。 64．国务院公布的《存款保险条例》，于（）起正式实施。 A、2015年3月31日 B、2015年5月1日 C、2015年3月1日 D、2012年1月15日 答案： B
解析：国务院公布的《存款保险条例》，于2015年5月1日起正式实施。 65．下列情形中，最后可能导致成本推动的通货膨胀的是（ ）。 A、政府增加购买支出 B、投资增加 C、税率降低
D、进口商品价格大幅上涨
36
答案： D
解析：在通常情况下，商品的价格是以生产成本为基础，加上一定的利润构成，因此生产成本的上升必然导致物价上升。这种成本推动的通货膨胀按照生产成本提高的原因不同分为工资推进的通货膨胀和利润推进的通货膨胀。 66．商业银行最主要的资金来源是（ ）。 A、存款
B、向中央银行借款 C、同业拆借 D、发行债券 答案： A
解析：存款是银行对存款人的负债，是银行最主要的资金来源。 考点 存款业务分类 67．下列关于抵销的说法，不正确的是（ ）。 A、抵销分为法定抵销与约定抵销
B、抵销具有简化交易程序，降低交易成本，提高交易安全性的作用 C、抵销可以附条件或者附期限
37
D、当事人互负债务，标的物种类、品质不相同的，经双方协商一致，也可以抵销 答案： C
解析：C项，抵销不得附条件或者附期限。 68．通货膨胀是指（ ）。
A、货币发行量过多引起价格水平的普遍的持续上涨 B、货币发行量超过了流通中的货币量 C、货币发行量超过了流通中商品的价值量 D、以上均不正确 答案： A
解析：通货膨胀是指在纸币条件下，因纸币发行过多，超过了流通中所需要的货币量，从而引起纸币贬值、物价总体水平持续上涨的现象。
69．下列选项中，具有交款迅速、安全可靠、费用高等特点，多用于急需用款和大额汇款的汇款方式是（ ）。 A、票汇 B、信汇
38
C、电汇 D、托收 答案： C
解析：电汇业务是指汇出行应汇款人的要求，采用加押电传或swiFr（环球银行间金融电讯网络）形式，指示汇入行付款给指定收款人。其特点是交款迅速、安全可靠、费用高。多用于急需用款和大额汇款。 70．以下不属于商业银行经营原则的（ ）。 A、安全性 B、流动性 C、收益性 D、效益性 答案： C
解析：《商业银行法》规定了商业银行“三性四自”经营原则，即商业银行以安全性、流动性、效益性为经营原则，实行自主经营，自担风险，自负盈亏，自我约束。 71．下列关于金融犯罪对象的表述，正确的是（ ）。 A、只能是金融企业
39
B、只能是法人 C、可以是金融工具 D、只能是自然人 答案： C
解析：金融犯罪的对象，可以是人，也可以是各种金融工具。就作为金融犯罪对象的人而言，不仅包括自然人，也包括遭受金融诈骗的单位、非法吸收公众存款所涉及的“公众”等。就作为金融犯罪对象的金融工具而言，具体包括货币、各种金融票证(如汇票、本票、支票等)、有价证券、信用证、信用卡等。
72．国际友人对我国某慈善机构的外汇捐赠应记入国际收支的（ ）。 A、经常项目 B、资本和金融项目 C、净误差与遗漏 D、外汇储备 答案： A
解析：经常项目包括贸易收支、劳务收支和单方面转移（如汇款、捐赠等）。 73．合法代理行为的法律后果直接归属于（ ）。
40
A、被代理人 B、代理人 C、第三人
D、代理人和被代理人 答案： A
解析：代理是指代理人以被代理人(又称本人)的名义，在代理权限内与第三人(又称相对人)所为的法律行为，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。 74．我国一家外贸公司与某外商签订了通过票据结算的出口服装合同，到某地银行办理一笔大额银行汇票托收业务，但经银行向有关部门查询后，其所提供的银行汇票纯属伪造。以上这种伪造行为属于（ ）。 A、有形伪造 B、无形伪造 C、变造 D、仿造 答案： A
41
解析：伪造、变造金融票证罪中的“伪造”包括有形伪造和无形伪造。有形伪造，是指没有金融票证制作权的人，假冒他人名义，擅自制造外观上足以使一般人误认为是真实金融票证的假金融票证；无形伪造，即有金融票证制作权的人，超越其制作权限，违背事实制造内容虚假的金融票证。本题中外贸公司和外商无金融票证制作权，这种伪造行为属有形伪造。
75．为了降低经营风险，某第三方理财机构在一款非保本浮动收益的理财产品的认购合同书中加入以下条款“即使由于我方的重大过失导致客户损失，只要此种过失并非我方故意造成，我方均无须承担责任”。关于该条款，以下看法中正确的是（ ）。
A、如客户定理合同，标明其接受该条款，则该条款可以发生效力 B、即使客户签署该合同，该免责条款也是无效的 C、只要客户对该条款提出异议和保留，它才是无效的 D、这是一个好建议，能有效降低经营风险 答案： B
解析：受欺诈而为的民事行为进行合同签署，属于无效合同。 76．下列关于货币需求的理解，错误的是（ ）。
A、货币需求是指经济主体对执行流通手段和支付手段的货币的需求 B、货币需求发端于商品交换
42
C、在信用制度发达条件下，货币需求强度较低 D、经济结构、社会分工也会影响货币需求 答案： A
解析：A项，货币需求是指在一定时期内，社会各阶层(个人、企业单位、政府)愿意以货币形式持有财产的需要，或社会各阶层对流通手段、支付手段和贮藏手段的货币需求。
77．商业银行将理财资金投资于非标准化债权资产是（ ）。 A、标准化理财投资 B、非标准化理财投资 C、组合投资 D、单一投资 答案： B
解析：非标准化投资是指商业银行将理财资金投资于非标准化债权资产。
78．某商业银行由于违规销售某款理财产品导致客户投资损失，其他客户对其在该银行购买理财产品的安全性产生了担心，该风险是（ ）。 A、声誉风险
43
B、市场风险 C、法律风险 D、战略风险 答案： A
解析：声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险。
79．（ ）是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。 A、合法监管 B、风险监管 C、合规监管 D、利益监管 答案： B
解析：风险监管是指通过识别银行业务中固有的风险种类，进而对银行业务的各类风险进行评估，并按照CAMEL评级标准系统全面持续地评价银行经营状况的监管方式。
44
80．根据《商业银行资本管理办法(试行)》，关于我国商业银行资本充足率监管要求的说法不正确的是（ ）。
A、第一层次为最低资本要求，即核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为4％、6％和8％
B、第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求，分别为2．5％和0～2．5％ C、第三层次为系统重要性银行附加资本要求，为1％
D、第四层次为第二支柱资本要求，确保资本充分覆盖所有实质性风险 答案： A
解析：第一层次为最低资本要求。核心一级资本充足率、一级资本充足率和资本充足率分别为5％、6％和8％；需要说明的是，我国对核心一级资本充足率的要求高于第三版巴塞尔资本协议的规定(为4．5％)。第二层次为储备资本要求和逆周期资本要求。储备资本要求为2．5％，逆周期资本要求为0～2．5％，均由核心一级资本来满足。第三层次为系统重要性银行附加资本要求。国内系统重要性银行附加资本要求为1％，由核心一级资本满足。若国内银行被认定为全球系统重要性银行，所适用的附加资本要求不得低于巴塞尔委员会的统一规定。第四层次为第二支柱资本要求。确保资本充分覆盖所有实质性风险。根据《资本办法》的规定，正常时期我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率要求分别为11．5％和10．5％。 81．按照我国《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行的核心资本不包括（）。
45
A、实收资本 B、优先股
C、资本公积可计入部分 D、少数股权 答案： B
解析：按照我国《商业银行资本管理办法（试行）》规定，商业银行的核心一级资本包括实收资本或普通股、资本公积可计入部分、盈余公积、一般风险准备、未分配利润和少数股东资本可计入部分。
82．（ ）一旦受到不利影响，会影响到商业银行业务的正常经营。 A、负债规模 B、市场信心 C、投资者投资理念 D、投资者风险偏好 答案： B
46
解析：妥善管理声誉风险对商业银行来说非常必要，因为其经营性质要求它必须维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去或受到不利影响，就会影响到商业银行业务的正常经营。
83．对每个理财产品单独进行会计账务处理，（ ）不是每个理财产品必须包含的财务报表。 A、资产负债表 B、利润表
C、所有者权益变动表 D、现金流量表 答案： C
解析：单独核算是指对每个理财产品单独进行会计账务处理，确保每个理财产品都有资产负债表、利润表、现金流量表等财务报表。
84．商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，（ ）。
A、完善内部管理机制和风险控制机制 B、追求银行价值最大化 C、为客户提供最大化的利益
47
D、健全市场经营机制 答案： B
解析：商业银行资产负债管理的整体目标是，在承受合理的缺口与流动性风险的前提下，追求银行价值最大化。
85．下列不可开立基本存款账户的是（ ）。 A、非法人组织 B、事业单位法人 C、自然人 D、法人 答案： C
解析：基本存款账户是单位活期存款账户中的一种，开立账户的人必须是单位，包括企业、事业单位、社会团体、其他组织等，自然人不能开立基本存款账户。 86．20世纪90年代初，以客户为中心的（ ）基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。 A、总分行型组织架构 B、事业部型组织架构
48
C、矩阵型组织架构 D、统一法人制组织架构 答案： C
解析：20世纪90年代初，以客户为中心的矩阵型组织架构基本形成，并在随后的时间里迅速发展，成为全球银行业组织架构的主流模式。
87．根据《票据法》的规定，下列关于各种票据行为的表述，不正确的是（ ）。 A、出票是指出票人签发票据并将其交付给收款人的票据行为 B、背书是指在票据背面或者粘单上记载有关事项并签章的票据行为 C、承兑是指汇票出票人承诺在汇票到期日支付汇票金额的票据行为 D、持票人按照规定提示付款的，付款人必须在当日足额付款 答案： C
解析：承兑是指汇票付款人在票据上承诺负担支付票面金额的义务，并将该种意思表示记载在票据上的一种票据行为。 88．无效合同的法律效力（ ）。 A、自履行时无效
49
B、自被确认无效时无效 C、自登记时无效 D、自订立时无效 答案： D
解析：无效合同是指合同虽然已经成立，但因其欠缺法定有效要件，从法律上不予以承认和保护的合同。无效的合同自始没有法律约束力。 89．银行业从业人员的下列行为中正确的是（ ）。 A、与其所在机构的同事谈论客户的个人状况
B、保守客户隐私．不向银行以外的机构和个人透露客户的交易信息 C、从银行离职后与朋友交流以前客户的交易信息 D、在有关国家机关依法调查时．禁止透露有关客户信息 答案： B
解析：银行业从业人员应妥善保存客户资料及其交易信息档案。在受雇期间及离职后．均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，不得透露任何客户资料和交易信息。违反这一原则便属于泄密。 90．商业银行的票据贴现业务属于（ ）。
50
A、衍生产品业务 B、授信业务 C、中间业务 D、表外业务 答案： B
解析：票据贴现是指商业汇票的合法持票人，在商业汇票到期以前为获取票款，由持票人或第三人向金融机构贴付一定的利息后，以背书方式所做的票据转让。票据贴现属于商业银行的授信业务。 二、多选题
1．商业银行提高资本充足率的方法有（ ）。 A、增加核心资本 B、降低风险加权总资产 C、发行可转换债券 D、发行普通股
E、将持有的国债换成企业债 答案：
51
ABCD
解析：商业银行提高资本充足率，主要有两个途径，一是增加资本；二是降低风险加权总资产。前者称为分子对策，后者称为分母对策。商业银行提高资本充足率的分子对策，包括增加一级资本和二级资本。 一级资本的来源最常用的方式是发行普通股和提高留存利润。二级资本主要来源于超额贷款损失准备、次级债券、可转换债券等。 2．下列情形中，单位可以开立临时存款账户的有()。 A、设立临时机构 B、期货交易保证金 C、在异地成立分公司 D、异地临时经营活动 E、注册验资 答案： ADE
解析：可以开立临时存款账户的情形包括：设立临时机构、异地临时经营活动、注册验资。
3．理财业务和传统信贷业务在（ ）上是不同的。 A、资金来源 B、银行义务
52
C、交易结构 D、风险因素 E、监管要求 答案： ABCD
解析：理财业务和传统信贷业务在资金来源及银行义务、交易结构和风险因素上均有差异。
4．根据我国目前的有关规定，属于外汇范畴的有（ ）。 A、外国纸币 B、外币银行存款凭证 C、外币邮政储蓄凭证 D、外国铸币 E、外国动产与不动产 答案： ABCD
解析：我国2008年8月修订的《中华人民共和国外汇管理条例》明确规定：“本条例所称外汇，是指下列以外币表示的可以用做国际清偿的支付手段和资产：(一)外币现钞，包括纸币、铸币；(二)外币支付凭证或者支付工具，包括票据、银行存款凭
53
证、银行卡等；(三)外币有价证券，包括债券、股票等；(四)特别提款权；(五)其他外汇资产。”
5．下面关于金融资产管理公司的说法正确的有（）。 A、它以最大限度保全资产、减少损失为主要经营目标 B、依法独立承担民事责任 C、不能独立承担民事责任
D、它负责处置的不是政策性金融资产
E、是指经国务院决定设立的收购国有银行不良贷款，管理和处置因收购国有银行不良贷款形成的资产的国有独资非银行金融机构 答案： ABE
解析：金融资产管理公司负责处置政策性金融资产。 6．下列属于基本存款账户的存款人的有（ ）。 A、居民委员会 B、外国驻华机构 C、机关 D、企业法人
54
E、个体工商户 答案： ABCDE
解析：可以开立基本存款账户的存款人包括：企业法人．非企业法人。机关，事业单位，团级(含)以上军队、武警部队及分散执勤的支(分)队，社会团体。民办非企业组织，异地常设机构，外国驻华机构，个体工商户，居民委员会，村民委员会，社区委员会，单位设立的独立核算的附属机构．其他组织。
7．根据银行业从业人员职业操守中“了解客户”的原则，银行业从业人员在为私人银行客户办理理财业务时应当了解的客户情况包括（ ）。 A、客户账户开立的情况 B、资金调拨的用途
C、账户是否被第三方控制使用 D、客户的财务状况 E、客户的风险承受能力 答案： ABCDE
55
解析：银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况，同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。
8．根据《外资银行管理条例》的规定，下列属于外资银行营业性机构的有（ ）。 A、外商独资银行 B、国内银行海外分行 C、外国银行分行 D、中外合资银行 E、外国银行代表处 答案： ACD
解析：《外资银行管理条例》第2条规定，外资银行是指依照中华人民共和国有关法律、法规，经批准在中华人民共和国境内设立的下列机构：①一家外国银行单独出资或者一家外国银行与其他外国金融机构共同出资设立的外商独资银行；②外国金融机构与中国的公司、企业共同出资设立的中外合资银行；③外国银行分行；④外国银行代表处。其中，外商独资银行、中外合资银行和外国银行分行统称为外资银行营业性机构。
9．根据《中华人民共和国刑法》的规定,下列行为属于冒用他人票据的有（ ）。 A、使用他人委托代为保管的票据
56
B、使用以欺诈手段取得的票据 C、使用捡拾的他人遗失票据 D、使用以盗窃手段取得的票据 E、使用以胁迫手段取得的票据 答案： ABCDE
解析：冒用他人的汇票、本票、支票。“冒用”通常表现为以下几种情况：一是指行为人以非法手段获取的票据，如以欺诈、偷盗或者胁迫等手段取得的票据，或者明知是以 上述手段取得的票据而使用，进行诈骗活动；二是指没有代理权而以代理人名义或者超越代理权限的行为；三是指用他人委托代为保管的或者捡拾他人遗失的票据进 行使用，骗取财物的行为。
10．下列关于经济资本的分配，说法正确的有（ ）。
A、经济资本的分配实质上是对收益的分配，保证经济资本被分配到使用效率最高的业务领域
B、商业银行配置经济资本可采取自上而下、自下而上或两者相结合的方法 C、采用自下而上的分配模式，原则上“报价”高、风险管理水平高的业务单元可获得较多的经济资本
57
D、自下而上的分配模式是指基于确定的资本总量．综合考虑各管理维度经济资本占用和风险回报，在遵循一定原则的基础上，将有限的经济资本按照不同的管理维度进行层层分解
E、自上而下的分配模式是先对每个业务单元进行风险计量。确定相应的经济资本需求，再将这些经济资本由底层向上逐级汇总．形成全行的经济资本分配方案 答案： BC
解析：经济资本的分配实质上是对风险的分配，即明确某一个经营机构、业务或产品所能承受的最大的风险。选项DE概念置换了。 11．信托与委托的区别表现在（ ）。 A、成立条件不同 B、名义不同 C、权限不同 D、当事人数量不同 E、期限的稳定性不同 答案： ABCDE
解析：除上述所有选项外，还有一个是财产所有权变化不同。
58
12．要分析区域发展条件，应从以下几个方面下手（ ） A、自然资源 B、自然条件
C、区域劳动人口的数量和质量
D、区域科学技术发展水平和引进消化吸收新技术的能力 E、基础设施建设 答案： ABCDE 解析：略
13．商业银行风险控制的目标有（ ）。 A、风险管理战略和策略符合经营目标的要求
B、建立功能强大、动态/交互式的风险监测和报告系统，对于提高银行风险管理效率和质量具有非常重要的作用
C、通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问题，以完善风险管理程序 D、所采取的措施应在成本/收益的基础上保持有效性 E、所采取的措施符合风险管理战略和策略的要求 答案：
59
ACDE
解析：风险控制是对经过识别和计量的风险采取分散、对冲、转移、规避和补偿等措施，进行有效管理和控制的过程。风险控制措施应当实现以下目标：①风险管理战略和策 略符合经营目标的要求；②所采取的具体措施符合风险管理战略和策略的要求，并在成本/收益基础上保持有效性；③通过对风险诱因的分析，发现管理中存在的问 题，以完善风险管理程序。
14．国际货币基金组织将金融危机分为（ ）。 A、货币危机 B、银行危机 C、社会危机 D、外债危机 E、经济危机 答案： ABD
解析：国际货币基金组织将金融危机分为货币危机、银行危机、外债危机和系统性金融危机四种。
15．治理通货膨胀的对策包括（ ）。 A、宏观扩张政策
60
B、宏观紧缩政策 C、增加有效供给 D、指数化方案 E、放松物价管制 答案： BCD
解析：常见的治理通货膨胀的措施主要有以下几种：(1)紧缩的需求政策；(2)积极的供给政策；(3)从严的收入政策；(4)其他治理措施，如收入指数化、币制改革等。 16．下列关于违法发放贷款罪的表述，正确的有（ ）。 A、向关系人发放贷款的，属于从重处罚的情形
B、数额巨大或者造成重大损失的，处五年以下有期徒刑或者拘役 C、该罪一般是故意，也可能是过失
D、该罪主体是银行或者其他金融机构及其工作人员 E、该罪的客体是国家对贷款的管理制度 答案： ABDE
61
解析：违法发放贷款罪主观方面是故意，并且违法向关系人发放贷款罪中还要求明知是关系人而违法向其发放贷款。
17．银行业从业人员从业过程中应该对以下的（ ）客户信息保密。 A、客户的身份证号码 B、客户联系电话 C、客户婚姻状况 D、客户地址 E、客户财务状况 答案： ABCDE
解析：向与业务无关人或其他组织，包括向其所在机构同事透露客户的个人信息，如婚姻状况、家庭住址、电话号码、身份证号码、财产、住房以及其他客户不愿让他人知晓的信息。
18．对于利率互换和货币互换的异同，下列说法不正确的有（ ）。 A、它们都涉及两种货币
B、它们都是银行常用的金融衍生品
C、利率互换不进行本金的交换．货币互换一般要进行本金的交换 D、利率互换可以对冲利率风险．货币互换可以对冲汇率风险
62
E、利率互换和货币互换都要进行本金的交换 答案： AE
解析：选项A利率互换只涉及一种货币；选项E利率互换不进行本金的交换。 19．下列属于国家开发银行经营和办理的业务有（ A、经国家批准在国外发行债券 B、向国内金融机构发行金融债券 C、向社会发行财政担保建设债券 D、为重点建设项目物色国内外合资伙伴
E、办理建设项目贷款条件评审、担保和咨询等业务 答案： ABCDE
解析：考核国家开发银行经营和办理的业务。 20．“一行三会”包括（ ）。 A、中国银行业监督管理委员会 B、中国证券监督管理委员会 C、中国保险监督管理委员会
63
）。D、中国银行业协会 E、中国人民银行 答案： ABCE
解析：金融监督管理机构包括中国银行业监督管理委员会、中国证券监督管理委员会、中国保险监督管理委员会，它们与中国人民银行一起构成我国金融业分业监管格局．即“一行三会”监管格局。 21．下列属于不良贷款的有（ ）。 A、正常类贷款 B、关注类贷款 C、次级类贷款 D、可疑类贷款 E、损失类贷款 答案： CDE
解析：我国自2002年开始全面实施“贷款五级分类法”，将贷款分为正常、关注、次级、可疑、损失五类，后三类称为不良贷款。
22．出口方银行为出口商提供的贸易融资服务有（ ）。
64
A、提货担保 B、减免保证金开证 C、福费廷 D、国际保理 E、打包放款 答案： CDE
解析：选项A和B属于进口方银行为进口商提供的贸易融资服务。
23．人民法院审理行政案件，依法实行（ ），对行政行为是否合法进行审查。 A、合议 B、回避 C、公开审判 D、两审终审制度 E、仲裁 答案： ABCD
24．当经济处于复苏阶段，下面说法 正确的是（ ）。
65
A、企业资金周转困难
B、企业对借贷资金的需求显著扩大
C、商业银行负债规模严重下降，信用投放能力锐减 D、商业银行的资产业务规模明显扩大 E、商业银行资产业务规模明显缩小 答案： BD
解析：本题只要通过简单的逻辑，复苏阶段经济必然是需求扩张的，而且DE中必然有一项为错误的。当银行处于复苏阶段，意味着生产规模逐步增加，而由于之前的萧条境况，企业会有扩大投资的要求，即向外借贷资金。相应的，商业银行的资产业务规模也明显扩大。AC都是衰退时的表现。故选BD。 25．在影响债券定价的因素中，属于内部因素的是（ ）。 A、债券的面值 B、违约的可能性 C、是否可以转换 D、市场利率 E、税收待遇 答案：
66
ABCE
解析：影响债券定价的因素包括：①内部因素，包括债券的面值、债券的票面利息、债券的有效期、是否可提前赎回、是否可以转换、税收待遇、流通性、违约的可能性等；②外部因素，包括贴现率、基准利率、市场利率、通货膨胀水平、市场汇率等。③发行人发行成本，即支付给承销商的费用，主要包括：债券印刷费、发行手续费、宣传广告费、律师费、担保抵押费、信用评级和资产重估费用、其他发行费用等。D项属于外部因素。
26．银行金融创新的内容包括战略决策创新、制度安排创新、（ ）和金融产品创新六个方面。 A、机构设置创新 B、风险管理能力创新 C、人员准备创新 D、市场拓展创新 E、管理模式创新 答案： ACE
解析：银行金融创新的内容包括战略决策创新、制度安排创新、机构设置创新、人员准备创新、管理模式创新和金融产品创新六个方面。
67
27．我国某银行购买了在上海证券交易所上市的公司发行的10年期的债券，所承担的风险包括（ ）。 A、违约风险 B、声誉风险 C、流动性风险 D、国家风险 E、政治风险 答案： AC
解析：B项，声誉风险是指由商业银行经营、管理及其他行为或外部事件导致利益相关者对商业银行负面评价的风险；D项，国家风险发生在国际经济金融活动中，在同一个国家范围内的经济金融活动不存在国家风险；E项，政治风险属于国家风险的一种。
28．下列关于商业银行操作风险的表述，正确的有（ ）。
A、操作风险可以分为由人员因素、内部流程、系统缺陷和外部事件所引起的风险 B、操作风险经常与市场风险、信用风险等风险交织并发 C、银行通常将操作风险看作是对其市场价值最大的威胁
68
D、操作风险是由不完善或有问题的内部程序、员工、信息科技系统以及外部事件所造成损失的风险
E、操作风险是银行最为复杂的风险种类，也是我国大部分银行面临的最主要风险 答案： ABD
解析：银行通常将声誉风险看作是对其市场价值最大的威胁；流动性风险与信用风险、市场风险和操作风险相比，形成的原因更加复杂和广泛，通常被视为一种综合性风险。
29．银行公司治理的主体包括（ ）。 A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、高级管理层 E、会员大会 答案： ABCD
解析：银行公司治理的4大主体。
30．货币的职能是货币本质的具体体现，包括（ ）。
69
A、价值尺度 B、流通手段 C、贮藏手段 D、增值手段 E、支付手段 答案： ABCE
解析：货币的职能是货币本质的具体体现，货币在与商品交换发展过程中，逐步形成了价值尺度、流通手段、贮藏手段、支付手段等职能。 31．金融犯罪的特殊主体包括（ ）。 A、自然人 B、单位 C、银行
D、银行工作人员 E、其他金融机构 答案： CDE
70
解析：特殊主体主要包括银行或金融机构(单位)以及在这些机构的从业人员。 32．目前国内商业银行资产托管业务的品种有（ ）。 A、证券投资基金托管 B、信托资产托管 C、QfII资产托管 D、代保管业务 E、保险资产托管 答案： ABCE
解析：目前，国内商业银行资产托管业务品种主要包括证券投资基金托管、保险资产托管、社保基金托管、企业年金基金托管、券商资产管理计划资产托管、信托资产托管、商业银行人民币理财产品托管、QFII（合格境外机构投资者）资产托管、QDII（合格境内机构投资者）资产托管等。
33．银行业犯罪中的金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的()等银行结算凭证进行诈骗活动的行为。 A、委托收款凭证 B、汇款凭证 C、银行存单
71
D、信用卡 E、金融票据 答案： ABC
解析：金融凭证诈骗罪，是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，使用伪造、变造的委托收款凭证、汇款凭证、银行存单等其他银行结算凭证进行诈骗活动的行为。
34．下列关于中央银行的产生说法正确的是（ ）。
A、银行券分散发行不再适应经济的发展需要，而需要银债券的集中发行
B、银行间债权债务关系、票据清偿和结算日益复杂，需要一个统一的交换票据和清算债务的中心机构
C、商业银行间贷款的过度发放，会使资金薄弱的银行丧失清偿力，需要一个统一的金融机构充当“最后贷款人”
D、要保证金融稳定、经济稳定，必须建立专门金融机构对金融业务经营活动进行必要的管理和监管
E、中央银行是从商业银行中分离出来逐渐演变而成的 答案： ABCDE
72
解析：A选项：银行券分散发行不再适应经济的发展需要，而需要银债券的集中发行。这个说法是正确的。在金融市场发展到一定阶段后，银行券的分散发行已经不能满足经济的需要，需要银债券的集中发行。 B选项：银行间债权债务关系、票据清偿和结算日益复杂，需要一个统一的交换票据和清算债务的中心机构。这个说法也是正确的。随着金融市场的发展，银行间债权债务关系、票据清偿和结算日益复杂，需要一个统一的交换票据和清算债务的中心机构。 C选项：商业银行间贷款的过度发放，会使资金薄弱的银行丧失清偿力，需要一个统一的金融机构充当“最后贷款人”。这个说法也是正确的。商业银行间贷款的过度发放，会使资金薄弱的银行丧失清偿力，需要一个统一的金融机构充当“最后贷款人”。 D选项：要保证金融稳定、经济稳定，必须建立专门金融机构对金融业务经营活动进行必要的管理和监管。这个说法也是正确的。要保证金融稳定、经济稳定，必须建立专门金融机构对金融业务经营活动进行必要的管理和监管。 E选项：中央银行是从商业银行中分离出来逐渐演变而成的。这个说法也是正确的。中央银行是从商业银行中分离出来逐渐演变而成的。 综上所述，选项ABCDE都是正确的，因此答案为ABCDE。
35．按照本金与收益关系对银行理财产品进行分类，可以分为（ ）。 A、非保本浮动收益理财产品 B、开放式净值产品 C、保本浮动收益理财产品 D、个人理财产品 E、保证收益理财产品
73
答案： ACE
解析：按照本金与收益关系分类，银行理财产品可分为非保本浮动收益理财产品、保本浮动收益理财产品、保证收益理财产品。 36．下列哪些行为触犯了非法吸收公众存款罪（ ） A、个人私设银行 B、企事业单位私设储蓄所
C、农村资金互助社吸收社员以外的公众存款 D、商业银行在客户存款时许诺先付利息 E、商业银行正常吸收存款 答案： ABCD
解析：非法吸收公众存款罪中的“非法”包括：①主体不合法，是指行为人不具有吸收公众存款的法定主体资格而吸收公众存款；②方式不合法，是指行为人虽然有吸收公众存款的法定资格，但采取非法的方式吸收公众存款。ABC三项属于主体不合法，D项属于方式不合法。
37．银行监管的四个层次为（ ）。 A、国家调控
74
B、银行自我监管 C、外部监管 D、行业自律 E、市场约束 答案： BCDE
38．下列商业银行业务中属于贸易融资的有（ ）。 A、信用证 B、银团贷款 C、福费廷 D、项目贷款 E、国际保理 答案： ACE
解析：商业银行提供的贸易融资可以分为国内贸易融资和国际贸易融资两大类。目前，我国开办的国内贸易融资业务有国内保理、发票融资、国内信用证、国内信用证项下打包贷款、国内信用证项下买方融资等产品。国际贸易融资按进口方银行提供服务对象的不同可以分为两大类：①进口方银行为进口商提供的服务，主要包括：减免
75
保证金开证、提货担保、进口押汇；②出口方银行为出口商提供的服务，主要包括：打包放款、出口押汇、国际保理、福费廷、出口票据贴现。故选项A、C、E正确。 39．骆驼评级体系的考核指标包括（ ）。 A、资本充足性 B、盈利水平 C、管理水平 D、合规性 E、资产质量 答案： ABCE
解析：骆驼评级体系是目前美国金融管理当局对商业银行及其他金融机构的业务经营、信用状况等进行的一整套规范化、制度化和指标化的综合等级评定制度。因其五项考核指标，即资本充足性、资产质量、管理水平、盈利水平和流动性。 40．国家风险中政治风险主要包括（ ）。 A、政权风险 B、政局风险 C、政策风险 D、对外关系风险
76
E、战争风险 答案： ABCD
解析：政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等多个方面。 三、判断题
1．合同的变更是指合同内容的变更，不包括合同主体的变更。合同主体的变更属于合同的转让。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
2．银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
77
解析：银行业监管的发展历程在表象上反映为管制、放松、重新管制，但从深层次看，这是由特定历史时期银行业的实际发展状况所决定的，是对安全优先和效率优先两种监管目标的选择过程，正是由于风险与效益之间存在替代性效应，这一演变过程最终将会达成复合型监管目标的某种平衡，即寻求在效率与风险之间的平衡。3．抵押财产必须是现有利益，将有的财产利益不能进行抵押。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：根据《物权法》的规定，经当事人书面协议，企业、个体工商户、农业生产经营者可以将现有的以及将有的生产设备、原材料、半成品、产品抵押，债务人不履行到期债务或者发生当事人约定的实现抵押权的情形，债权人有权就实现抵押权时的动产优先受偿。这意味着“将有”的动产也可以作为抵押物。 4．货币供给量是被中央银行政策所调控。 A、正确 B、错误 答案： A
78
解析：货币供给是一个存量概念，货币供给量很大程度上能够被中央银行政策所调控。
5．国际收支平衡是指国际收支差额为零。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：国际收支平衡是指国际收支差额处于一个相对合理的范围内，既无巨额的国际收支赤字，又无巨额的国际收支盈余。
6．银行的风险计量能力是衡量银行的风险管理水平的重要内容。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：银行的风险计量能力已经成为衡量其风险管理水平的重要内容。
7．实贷实付是指银行业金融机构根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。（ ） A、正确
79
B、错误 答案： A
解析：实贷实付是指银行业金融机构根据贷款项目进度和有效贷款需求，在借款人需要对外支付贷款资金时，根据借款人的提款申请以及支付委托，将贷款资金通过贷款人受托支付等方式，支付给符合合同约定的借款人交易对象的过程。其关键是让借款人按照贷款合同的约定用途，减少贷款挪用的风险。判断题AB
8．《合同法》规定，当债务债权同归于同一人时，合同的权利义务终止。（ ） A、正确 B、错误 答案： A
解析：本题为《合同法》第一百零六条的规定，是关于债权债务混同的规定。 9．核准制是完全计划发行的模式。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
80
解析：审批制是完全计划发行的模式，核准制是从审批制向注册制过渡的中问形式，注册制则是目前成熟股票市场普遍采用的发行制度。
10．出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利无追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。（ ） A、正确 B、错误 答案： B
解析：出口押汇是指银行凭借获得货运单据质押权利有追索权地对信用证项下或出口托收项下票据进行融资的行为。
11．2015年3月31日，国务院公布的《存款保险条例》。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：2015年3月31日，国务院公布的《存款保险条例》，于2015年5月1日起正式实施。
12．被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化（ ）
81
A、正确 B、错误 答案： A
解析：被接管的商业银行的债权债务关系不因接管而变化
13．以区域管理为主的总分行型组织构架中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，统一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：以区域管理为主的总分行型组织构架中，总行、分行、支行等各级机构形成垂直管理体系，统一层级各职能部门之间的职责协调和信息沟通由相应层级的行长负责。
14．活期存款通常10元起存，以存折或银行卡作为存取凭证。（ ） A、正确 B、错误 答案：
82
B
解析：在现实中，活期存款通常1元起存，以存折或银行卡作为存取凭证，部分银行的客户可凭存折或银行卡在全国各网点通存通兑。
15．银监会、中国人民银行制定的规章属于国务院部、委员会规章，不可在复议中附带审查。 A、正确 B、错误 答案： A
解析：银监会、中国人民银行制定的规章属于国务院部、委员会规章，不可在复议中附带审查。
83
因篇幅问题不能全部显示，请点此查看更多更全内容