金融法律风险及其防范

维普资讯 http://www.cqvip.com 金融法律风险及其防范　文／李太后马义华　一、金融法律风险界定　金融法律风险是指因金融法规缺位或对法律条文　的歧义产生误饼、执行不　Ｊ、规定不细等原因导致无抉　执行双边合约．造成金融机构的损失。在我国当前经济　转轨时期，盒融机构遭遇法律风险的可能性有　种情　形：一是法律法规缺他，导致一些金融活动无章可循．市　存敞、票据的收款及贴现背书、资金拆借、委托贷款，证　券嘲购等）的操作井没有洋细具体的规范．以致在实践　中出现了诸多不规范行为，导致金融风险产生。　５．金融机构的违规行为。金融机构园其连规行为　可能会承担　事、行政和刑事ｊ种法律责任．主受包括：　因违规被认定民事行为（合同）尤效．判决违规机　场秩序混乱；二是法律法规不　合理或有效．导致桀　金融活动相互矛盾和水公平竞争；三是依法执行不力，　或对法律法规条款的瑚解有歧义．导致金融滑动安全性　保障差　构承担相应的过错责任（如连带或赔偿责任），或者金　融债权褂不到法律的充分保障；　违规受到人行或其他　臀珥！部门罚款等行政处罚，　ｆ艾责任人受到记过或搬职　等处分；因触犯刑法．被认定为单似犯　，单他被判处罚　金．赢接负责的ｔ舒人员和其他责任人　被判处刑　。　比如　金融机构擅自提高利率吸收存款、发放贷款，一１］：　二、金融法律风险主要表现形式　１．法律规定町操作性不强　・些金融法律，法规和　规章的规定弹性较大．可操作性　强，以致各种“变通　做法盛行，而法律的或正原则难以得到贯彻落实　２．金融法律体系不健个．配舞法规和实施细则不　有关存、债救契约并不哩法律保护．金融机构的收益处　于一种不确定的风险状态．挺　ｎ　能出现“Ｉ可仔低贷”的　倒挂利差．这是其民事法律风险．．如果金融机构大舰模　高息吸收存款．情节严煎的．根据新刑法的规定．则可能　构成“非法吸收社会公众存款　’．这是　刑书法律风　险　够完善　目前的金融法律体系尚未形成真　完情的框　架．虽然几部金融大法牛日继ｆｎ台．但规范具体金融业务　的仍然主要是人情的一般规范性文件，已山台的金融法　律、法规也缺少完替的配套实施细则、办法　、　６．相关法律规定埘金融业影响　ｆ［１：】破产兼并、资产　３．金融立法中的各个逻辑要索问不平衡．金融ＩＪｆｆ　许处罚依据不足　法律规范的逻辑受索一般包括似定，　转｝Ｊ＝、企业收购、公一Ｊ酸立与☆井　抵押保证，法人制度　等方面法律规定的不完斡、　健　．使债务人在资产　组中逃废银行付ｉ务成为・叮能，｛；；＝融债权ｆ　此所得　剑法　律的觅分保护　在刑法中　货款　骗犯罪｛ｉ体仪限ｒ自　然人．闻『『『ｆ难以运川刑法手段地究　位阼Ｉ骗贷款行为，　这使贷款审焱增ＪＪ¨　．难　，对保全信贷资产极　不利．　处瑚和制裁，ｆⅡ现行金融法｛＿；ｆ！、法规和规啦将遍存在着　制裁妥索水址抽倾向，对王盐法行为应承扦ｌ的法律贵任规　定不够充分和叫确，使得金融墟舰的法律成本软低　比　如金融机构违规支ｆＩＪ现金，违反金锨管　规定、违规雁　兑票据以及保险、　券违规行为．就尤处铜依据或依据　不足　金融船管处罚依摧和手段不觅足，将使依法治　行　依法嗡管火去法律媾础的支持　三、金融法律风险成因分析　Ｉ．经济金融尚处于转剐期．柑艾金融的世　社会茭最处于水确定状态　法律是｝上会芰系的稳定器．　４．现行金融立法舳Ｊ　群破　场准人情理而轻业　务操作规范　现行的大｛ｆ＝Ｉ；分金融ｌ兢章侧菊的ｔ要足规　定机构和业务的审批管理，Ⅲ刈一些业务（如单他定期　是对社会变革过程结果的嘲化，任何让会戈系－ｎ为法　律所周定就不宜轻易改变　Ｈ前．经济金融改　仍　在不断进行中，还币宜全州遂川浊律　以鹕鹏．这使得　维普资讯 http://www.cqvip.com

当前法律对有关社会关系的调整能力受到固有。　的实际，必须加强制度建设，完善业务规章，健全操作　２．未正确处理好发展与规范的辩证关系。实践中往　程序，确保业务经营活动有章可循、合法合规，从制度上　往重发展轻规范，等问题到了“非解决不可的地步”再回　减少和消灭引发金融法律风险和经济纠纷的因素。要根　过头来进行清理和规范，而此时风险已经形成。　据银行业务特点，建立健全内控机制，完善业务岗位制　３．制定法律、法规、规章时，风险防范意识薄弱，对　约，堵住银行内部个别人员作案和内外勾结作案引发法　执法中可能出现的问题和风险估计不足。　律风险和经济纠纷的漏洞。　４．立法规划性不强，立法技巧有待提高。　４．加强银行法律机构和人员队伍建设，培养一批　四、金融法律风险的防范对策　高素质的金融法律专业人才。金融法律是一项专业性很　金融法律风险是由于内外两方面多种因素造成的，　强的工作，各银行机构必须高度重视，不拘　一格引进法　律人才、稳定法律队伍。同时要加强法律队伍　的培训。特别要加强银行创新业务，包括国际　金融业务的法律培训，造就一定数量高素质的　法律队伍，充分发挥银行法律人员在法律风险　防范工作中的重要作用。　５．加大对银行业务的法律审查力度，完　善对业务部门执法情况的检查监督，使法律法　规的管理工作逐步参与到银行重要的业务经　营和管理决策中去。一些法律问题比较多的业　务、银行创新业务、涉外业务以及金额比较大　的业务，签约过程要有法律部门参与，签约文　件要经法律部门把关。同时，法律部门要经常　有效防范必须综合治理、标本兼治。从银行方面讲，主要　性地督促业务部门自觉执行国家法律法规。　从内部着手，领导切实重视，业务部门、监管部门和法律　６．建立经济纠纷案件责任追究机制。对于一些因银　部门多管齐下，防治结合、标本兼治。当前需要重点抓好　行工作人员玩忽职守、渎职或其它不严格执行国家法律　以下工作：　造成的重大金融法律风险和经济纠纷案件，如造成银行　１．提高认识，特别是提高各级行领导对金融法律　重大损失，要坚决追究相关人员的责任，切实改变金融　风险防范工作的认识。金融法律风险是金融风险的一个　法律风险无人承担责任的现象。　重要组成部分，经济纠纷案件处置也是～项效益性很强　的工作，管与不管、管得好坏，直接关系到银行的业务经　参考文献：　营成果。必须从办商业银行的角度，从防范金融风险的　［１】朱晓青．利用外资与金融风险范【Ｍ】．华文出版社，　高度出发，充分认识金融法律风险防范工作的地位和作　２００１　用，把金融法律风险防范工作作为银行经营管理工作的　【２】李腊生．２１世纪金融大趋势——脆弱的现代金融　一个重要组成部分来抓，才能一抓到底，抓出成效。　［Ｍ】．中国金融出版社，２００１　２．加强普法宣传教育工作，提部职工法律素　［３】朱忠明，张淑艳．金融风险管理学【Ｍ】．中国人民大　质。首先要提高银行高级管理人员的法律意识和法制观　学出版社，２００２　念，教育员工自觉遵法守纪。近几年一些银行机构发生　［４】刘兴亚，朱其龙．金融法律风险的表现、成因及防范　的大案、要案，很多是当事行的管理人员违法违规造成　治理【Ｍ】．中国金融【Ｍ】．１９９８．９　的。另外一些管理人员法律意识和法制观念淡薄，导致　［５】杜彬瑜．金融法律风险及其防范［Ｍ】．农村金融研究　金融法律风险防范工作和经济纠纷案件管理工作松懈，　【Ｍ】．２００１（５）　也是风险和案件高发的重要原因。防范法律风险重在教　［６】王国强，赵永利．运用法律手段防范金融风险［Ｍ】　育员工知法学法，更要教育员工遵法、执法、守法，树立　．陕西金融［Ｍ】．１９９９．１　法律至上的观念。　３．健全银行基本制度、管理规章和业务操作程序，　强化内控制度建设，逐步形成业务部门为主、监管部门　（作者单位：四川大学经济学院）　配合的金融法律风险防范机制。针对银行业务不断发展