案例分析题

（3）请根据上述计算回答：当一国出现通货膨胀时，应如何使用法定存款准备金率，请解释其效应。

答题要点：（1）存款扩张倍数K=1/8%=12.5,存款的扩张倍数等于法定准备金率的倒数。

（2）存款货币量=原始存款量*货币乘数=10000*12.5=125000万元

（3）当一国出现通货膨胀时，意味着货币贬值，流通中的货币量过多，货币供给大于需求，这时央行应该提高法定存款准备金率，使银行系统保留的法定存款准备金增大，且扩张倍数变小，用于贷款或投资的货币量减少，再通过乘数效应使银行用于贷款或投资的货币量成倍的减少，使更能发挥出其的能力。如题中可将准备金率提为20%，则社会上存款货币量为10000*5=50000万元，远远小于125000万元。

2.根据下列给出的资料，计算某年我国M1，M2、M3层次的货币供应量。

单位：亿元

年份 某年 流通中现金 活期存款 定期存款 储蓄存款 其他存款 17278 53603.8 133.8 86910.7 10780.7 答题要点：（1）M0=流通中现金=17278亿元 （

2

）

M1=M0+

活

期

存

款

=17278+53603.8=70881.8亿元

（3）M2=M1+定期存款+储蓄存款+其他存款=70881.8+133.8+86910.7+10780.7=18007亿元

3．某商业银行的资产负债表如下，假设该银行没有任何表外业务，请计算：（1）加权风险资本额

（2）资本充足率及核心资本充足率，是否达到巴塞

尔协议的要求。

（3）银行有哪些途径提高资本充足率？

资产（单位：亿元） 准1000 国6500 备风险系数 金 0% 0% 债 20% 50% 负债（单位：亿元） 存款总额 15000 借款总额 4200 资本总额 800 核心资本 400 对某公共机构债券 100% 附属资本 400 2500 住宅抵押贷款 3000 对私人机构的贷款 7000 资2000 答题要点：

（1）加权风险资本额

=1000*0%+6500*0%+2500*20%+3000*50%+7000*100%=9000

（2）资本充足率=800/9000=9% 核心资本充足率=400/9000=4.4%

该行资本充足率为9%，高于8%的巴塞尔协议要求，核心资本充足率为4.4%，高于4%的巴塞尔协议要求。

（3）银行提高资本充足率从大的方向来说有两条途径：1、提高核心资本和附属资本，如发行金融债券、发行股票。2、降低加权风险资产总和，如降低信用贷款比例，提高贴现贷款、住房抵押贷款、国库券等风险权数低的资产比例。

产总额 负债总额 20000 4.某市投资咨询公司是经工商部门登记注册的一家公司，2000年1 月因资金周转困难，遂向社会分开募集资金，期限一年，年利率2%，起存额1万元，共募集5000万元，到年底赢利60万元。

请问：1、该公司行为合法吗？为什么？

2、监管当局应对其处罚吗？为什么？

答案要点：1、不合法。违反了《中华人民共和国商业银行法》第11条，“未经银行业监督管理机构批准，任何单位和个人不得从事吸收公众存款等商业银行业务”的规定。

2、监管当局应对其处罚，根据《中华人民共和国银行业监督管理法》第四十三条：“擅自设立银行业金融机构，或者非法从事银行业金融机构的业务的，由银行业监督管理机构予以取缔。违法所得50万元以上，并处违法所得一倍以上5倍以下罚款。

5.某企业是年生产能力10万吨的立窑式小水泥厂，其注册资金为100万元，为解决流动资金困难，于2004年1月21日向该市工商银行某支行申请担保贷款500万元，担保单位为该市的乡镇企业局，请问是否可以向该企业发放贷款，为什么？

答案：（1）不可以。

（2）该企业不符合国家产业导向，属于类生

产企业。该企业的担保主体不合法。该企业的注册资金与申请贷款额度不成比例，偿还能力不足存有一定风险。

6、甲企业于2003年10月27日在某商业银行贷款1.7亿元，借款用途为购原料，由于该企业经营管理不善，该笔贷款形成逾期，该银行为完成不良贷款下降任务，经与该市的乙企业协商，向其发放贷款1.8亿元,并用该贷款直接扣偿甲企业的贷款1.7亿元。请问给乙企业发放的该笔贷款有无风险？是否违法？理由如何？

答案：（1）该笔贷款有风险，且是违法行为。

（2）因为首先未对贷款用途进行严格审查，属贷款用途不合法的转贷行为；其次借贷双方有恶意串通行为，且该商业银行有隐瞒重要事实行为。

7. A公司为了扩大经营规模，向银行贷款。银行要求A公司提

供担保。A公司同意拿公司的土地使用权、轿车三辆、厂房、公司附属设的幼儿园、医院以及从B公司租赁的十台机器作抵押，与银行签订了抵押和贷款合同。

请回答下列问题：

（1）A公司提供的财产全部可以用来抵押吗？为什么？ （2）A公司在与银行签订了抵押和贷款合同后，应向哪些部门

办理抵押登记？

（3） 抵押财产担保的范围包括哪些？ 答题要点：

（1）在A公司提供的各项财产中，可以用作抵押的有土地使用权、轿车和厂房。因为这是公司所有或有权处分的财产。公司附设的幼儿园、医院属于社会公益设施，不能用于抵押。从B公司租赁来的十台机器，亦不能用于抵押，因为公司对其不享有所有权，也无权处分。

（2）A公司应就土地使用权抵押向核发土地使用权证书的土地管理部门办理登记；就厂房抵押各县级以上地方规定的部门办理登记；就车辆抵押向运输工具的登记部门办理登记。

（3）抵押担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现抵押权的费用。

8. 2005年10月，上海浦东发展银行股份有限公司(简称浦发行)在加强内部控制大检查过程中发现，公司上海分行陆家嘴支行在办理个人住房按揭贷款中，存在着违规操作致使部分房产抵押登记不真实的问题，涉及贷款32笔，金额l.26亿元。根据检查和审计，这是一起“支行严重违反总行、分行有关管理制度和操作规程进行操作引发的风险贷款事件”。违规操作主要表现在：“一是违规将贷前调查外包给外部机构，贷前调查流于形式;二是违规凭抵押登记他项权证收

件收据进行放款，贷款审查审批不严;三是抵押权证未按规定及时入库，贷后管理严重缺失。”

请问：1. 基本的贷款审查程序包括哪些环节? 2. 如何在贷款风险中回避这些违规行为?

答题要点： (1)贷款审查的程序：首先，对贷款调查人员提交的贷款调查报告进行进一步的审核，审核贷款依据是否合理，是否符合本行的贷款和贷款原则，是否符合国家有关的经济和金融;其次，要审查本行资金头寸是否充足，能否满足贷款企业的资金需求;最后，就贷款额度、期限、方式、利率、条件等形成审查报告并签署自己的意见。

(2)从案例中可以看出骗贷案中贷款的风险恰恰来源于银行自身没有按照操作规范流程进行贷款的调查与审查审批。因此，商业银行必须严格执行贷款业务的操作流程，尤其对于本案应更注重贷前调查、贷中审查审批以及贷后管理，切实防范操作风险，更好地杜绝贷款违规行为的发生。

9.

42、X公司是中外合资企业，根据企业2006年末财务报表反映，该企业资产8000万元、负债6300 万元，销售2000 万元（比同期增长150万元）、利润-798 万元。企业与Y行于2006 年下半年建立信贷关系，贷款余额3300万元，公司融资抵押物为自有土地使用权及厂房作抵押，评估价为4500万元。

Y行在信贷经营管理上强调“以贷吸存”，考核目标设定得非常不合理。 2005年末企业投产后经营管理不善，一直未能全部达产，开工率严重不足，进而出现持续亏损；但Y行对借款人发生的重大变化，借款人还款方式、联系方式、公司负责人出现变动重要信息均未能及时掌握。

再加上注册资本金长期未按章程到位，且部分股东利用负责项目工程建设抽逃资本金2000 万元。企业经营不善以及股东间内耗直接导致企业生产经营无以为继，2007年6月Y行向该企业发出了贷款提前到期通知书，9月向市人民提起了诉讼，要求以贷款抵押物优先受偿Y行贷款本息和诉讼及相关处置费用。

问题：

1、从信贷内部管理的角度分析，该不良贷款出现的原因是什么？ 2、针对以上问题，有哪些对策建议？

9、A公司为一家规模和实力都一般的中小汽车零配件生产厂商，其下游的采购商多为大型的汽车生产厂家。鉴于下游生产厂商比较强势的地位，A公期以来都为其采购商提供不同帐期的销售结算模式。这样一来给A公司造成了大量稳定的应收账款，且余额基本上能够维持在一个固定数额上。对于A公司来说，大量的应收账款扩大了企业的销售量，但是同时也加大了企业资金的占用量。

另外，A公司作为中小企业，由于资信水平不高，很难借助保证、抵押等传

统风险缓释措施来获得融资支持。

问题：1、对于这种情况，可考虑采用何种产品？这种产品对参与各方有何优势？

2、结合该案例谈谈对自偿性流动资金贷款产品的看法。

短期自偿性贷款主要是工商业流动资金贷款，包含订单贷款，应收帐款贷款，贷款，合约贷款及票据贴现贷款等。这种贷款一般期限较短，有确定的偿还来源的贷款，并以实际的票据作为抵押，票据到期后会形成资金自动偿还，因此称为自偿性贷款。这种贷款与商业活动、企业产销相结合，期限短、流动性强，商业银行可以在保证安全性的前提下，获得较稳定的利润。但不利于商业银行的发展和分散风险。

74、以下是A银行2008年的资本充足率统计简表：

资本充足率变动情况简表

项 目 1.核心资本净额 2.资本净额 3.加权风险资产总额 其中：表内加权风险资产 表外加权风险资产 4.核心资本充足率 5.资本充足率 2009年末 5,301 6,435 53,152 47,581 5,008 2008年末 5,105 6,200 47,4 42,594 4,242 10.75% 13.06% 单位：亿元、百分比 增量 196 235 5,663 4,987 766 增幅 3.8% 3.8% 11.9% 11.7% 18.1% 问题： 1、请计算2009年末资本充足率与核心资本充足率，并分析该资本充足率、核心资本充足率相比2008年末的增量和增幅。

2、分析2009年末资本充足率出现以上变动的原因。 答题要点：

5、某小企业A是某大型制造企业B的供应商, 年供应量逐年递增。现在A企业面临以下两大难题 ：一是企业B的付款条件为3-6个月的赊销，应收账款占用了企业A大量的流动资金，随着供应量的增大A企业倍感资金周转压力，企业连续生产能力也面临困难。二是向银行借款需要第三方担保和不动产抵押。A企业缺乏不动产，也无法提供银行需要的第三方担保。

请问：

（1）银行可为A企业提供怎样的服务来有效解决A企业的困难。 （2）具体可为A企业创造什么价值。

答题要点：

（1）银行可以根据A企业生产经营和销售的特点，提供应收账款质押贷款，即企业用应收账款做为贷款质押而取得信贷的方式。

（2） A企业可凭借B企业的应收账款质押，获得企业经营所需的贷款。银行为此类小企业提供应收账款质押贷款可以激活企业大量的应收账款积累，缓解其资金周转压力，创新的质押品方式利于破解企业无不动产、第三方担保等抵押品的难题，一定程度上缓解了融资困难。