新经济２０１６年２月（下） 关于商业银行如何开展小微企业金融服务问题的思考 何婧博 摘要：随着我国现代经济社会的不断发展，小微企业作为市场重要组成部分对我国经济发展具有非常重要的发展意义。但目 前，由于小微企业自身的发展缺陷导致商业银行对小微企业融资项目未合理重视，故企业融资难问题逐渐凸显严重影响小微企业的 有效性发展，因此本文主要对我国商业银行小微企业金融服务的重要性进行分析，后在服务现状及存在问题基础上对其服务对策进 行研究，从而有效解决小微企业融资难问题，促进企业发展。 关键词：商业银行小微企业金融服务 ｌ、商业银行加强小微企业金融服务的重要性 １．１对银行自身重要性分析 １．１．１提升银行盈利能力 目前我国经济发展虽处于发展阶段但其发展增速逐渐减 缓，商业银行在发展中利用高利差获得高收益盈利模式逐渐难 以有效开展。商业银行在金融服务方面多选择上市公司，该类 公司其融资方式具有多种多样性，故对商业银行资金需求较少 导致商业银行贷款率下降，与此同时，各商业银行在发展中对 优质客户进行互相竞争，导致银行议价能力减弱 ，直接影响 银行贷款利息增长，而对于小微企业而言，该类企业一般融资 渠道较单一，故在选择银行这一融资途径时，银行方面便占有 定的优势性，议价能力较强，故可有效提升银行盈利能力， 且各银行在为小微企业提供信贷业务的同时还可为其提供一定 的咨询、理财等方面服务，从而不断促进银行中间业务效益增 长，保持与优质小微企业客户之间的良好有效合作，不断促进 银行盈利能力提升。 １．１．２促进客户群体增长 商业银行在发展中除自身优秀的业务操作及业务能力外， 长期稳定及优质的客户源对银行的发展仍具有非常重要的发展 意义。银行保证客户的稳定性及优质性可在一定程度上减轻银 行的业务操作压力，使银行可在获取相同或更多利益之上尽量 减少付出，故商业银行可把小微企业这一重要客户群体，在企 业创立之初便对其进行系统分析并对可支持的企业予以资金及 业务支持 ，解决企业资金链问题，帮助企业资金周转促进企 业发展，在企业逐渐由小变大期间与之建立良好的合作关系， 保持良好的发展关系形成，实现二者共同发展。 １．２对小微企业重要性分析 小微企业在发展过程中，资金短缺是阻碍其发展的重要相 关因素，银行开始重视对小微企业的资金支持，不仅有利于银 行自身的发展，同时也有利于企业自身的完善性发展，信用水 平高以及具有良好发展潜力的小微企业可优先获得银行的资金 支持，故在此背景下，各企业在银行的帮助下可有效缓解融资 压力，促进企业发展，同时银行在资金支持过程中，会向企业 提供多类融资途径，可有效促进企业融资难问题的进一步解决。 ２、商业银行小微企业金融服务现状及问题研究 ２．１产品缺乏创新 各商业银行随着小微企业的不断发展逐渐加大了对相关企 业的业务支持，但在业务操作中，各银行相关产品创新力度仍 然无法满足现代化企业发展需求，多数产品在应用中多满足大 企业发展需求，对于小微企业而言由于企业运作模式及资金应 用等与大型企业均具有非常大的差异性，因此各银行产品针对 性缺乏，难以满足小微企业应用需求；各银行满足小微企业发 展的金融产品形式不断改善且其品种日渐增多 ，但根据相关 调查研究可知，我国各银行对于小微企业开发的相关产品是对 ５８ 基础产品的再开发，模仿国外银行的相关金融产品，各产品类 型均大同小异，未实现真正创新。 ２．２小微金融债操作存在问题 我国小微金融债的设立主要是为了支持更多商业银行利用 现有资源实现对小微企业的业务支持，但目前，该项政策在具 体应用中仍存在关注度较低、资金总额较少、不合理应用等等 问题产生。根据相关调查研究表明，我国小微企业金融债发行 额不到总贷款余额１／３０，且小微金融债面临无人发行困境。造 成此类问题的原因多由小微企业自身局限性所造成；目前小微 金融债存在不合理应用现象，银行若对不合规的企业进行贷款 资金的任意发放最终会导致各类信贷风险的产生，如小微金融 债发行所产生的相关资金不纳入存贷比考核，则易导致企业贷 款规模短时间内增长，最终超过企业负担能力 ，造成信贷风 险；融资成本过高则易导致企业在运行发展过程中增加还款风 险，融资复返加剧，影响物价及需求变化，造成融资难问题产 生，故小微金融债在具体应用中若无法实现有效性及合理性应 用，易造成新的风险管理隐患产生，使企业难以实现有效发展。 ２．３风险管理机制建设缺乏完善性 商业银行在对小微企业进行相关业务操作时，需针对企业 自身的相关财务信息、信用信息等对其进行合理有效性评估， 但目前我国各小微企业在制度等信息上缺乏完善及有效性管 理，故而导致银行在对企业进行风险管理时难以对其违约风险 进行合理有效性评估。以信贷标准而言，银行多采用总行贷款 标准，仅对企业发展、财务报表等进行相关考察，对企业应收 账款等信息缺乏深入调查及研究。 ２．４信贷审批流程 目前我国商业银行信贷审批流程在信贷审批方式、审批过 程等存在一定问题，就现阶段而言，我国各商业银行对于相关 信贷审批多以双签审批及审贷会审批为主要审批方法。在审批 条件设定中，多数人不愿意去基层对相关实际情况进行了解， 故而导致在进行决策时其依据缺乏准确性，不切合实际，对可 行性因素考虑缺乏充分性，同时各审批人员未进行相关的科学 有效研究便对信贷条件进行相关设置，导致众多无效条件产生 除此之外，各银行缺乏对行业差异性的深入探究，行业的 差异性会导致不同审批条件的差异性产生，故而各银行缺乏对 信贷审批行业差异性考虑，导致审批过程问题产生。 ３、商业银行开展小微企业金融服务的途径 ３．１开发相适应产品 商业银行在为小微企业提供金融服务时，首先需对相关市 场进行调研，及时了解企业发展特征及需求，后在此基础上创 新产品，实现产品开发及推广。小微企业具有规模小、盈利能 力较差等问题，因此一般而言商业银行由于小微企业固定资产 过少不愿向企业授信，故造成企业融资难问题产生。故银行为 避免一定的资金风险，可开发多种信贷服务满足不同企业的资 金融观察 金发展需求，如对于资金需求大、时间长的制造类企业而言， 银行可针对此类贷款用途的复杂性及多样化特征开发中长期信 贷业务，满足企业信贷需求 ，而对于外贸企业而言，银行可 依据各企业的不同特征开发应收账款、票据贴现融资等方式， ３．４加强与其他相关机构合作 商业银行在对小微企业进行金融服务的同时，可加强与担 以小微企业自身未来盈利相应资金作为抵押实现贷款；除此之 外，银行对于部分信用度低且抵押不足的企业可开发团体贷款 产品实现对企业的资金支持，所谓团体贷款便是将所有借款的 小微企业组成团体并向该类团体提供信贷服务，此外，银行还 可开发如小微企业动产质押、无形财产抵押担保产品等等形式 实现对小微企业的资金支持。 保机构、保险公司以及互联网企业之间的相互合作。在与担保 机构合作中，银行可规范融资机构相关工作程序并在此基础上 实现差异性及多领域性融资担保体系的建设，加强与担保机构 之间的规范性合作，提升机构担保能力，更好地为微小企业提 供优质服务；银行在对相关企业实施房贷业务时，需由保险机 构为借款公司提供一定的保证保险，使具有良好信用记录、发 展前景以及可靠还款来源的小额借贷款的企业在无需抵押及担 保的情况下也可实现快速贷款，解决融资问题；银行与互联网 之间的紧密合作可进一步促进工作效率的有效性增长，各银行 可与互联网企业建立信息共享机制实现相关信息共享，实现优 势互补，除此之外，各银行还可进一步借鉴互联网企业的相关 技术提升自身技术能力，实现银行高效发展，为更好地实现业 务操作提供一定的能力基础。 ３．２建设合理的信贷审批流程 其一，相关商业银行可根据小微企业特征建设合理的审批 流程。审批机制的合理性建设可有效减少信贷交易成本，提升 信贷效率。商业银行对于小微企业信贷业务若处于分层审批机 制，则各银行可继续采用该形式并在此基础上结合民主决策形 式不断促进审批体制的有效性改革，在审批具体管理部门设置 时可将其独立建立并将该制度由分离向集中发展 ，而对于采 用集中模式审批的商业银行而言，各银行可针对自身审批制度， 简化业务操作流程，控制银行业务风险，不断实现审批操作高 效性。 其二，银行可对审批权限实现差异管理。银行在对小微企 业进行信贷业务操作时，首先可对自身信贷管理水平进行系统 分析，并按照所在地金融环境对其进行研究，对企业进行独立 审查，针对企业的不同信用状况进行不同授权操作，对企业信 ３．５建立完善的贷款定价机制 商业银行贷款定价主要影响因素包含成本、预期收益以及 贷款风险因素。现阶段我国相关信用体系未完善建立，各银行 在对小微企业信用风险进行评估时难以实现有效评估，故针对 此相关影响背景及因素，银行在贷款定价时需对小微企业自身 发展特性予以全面性了解并针对其特殊性建立完善的贷款定价 机制及信用风险评级体系，在建立时可及时参照国外发达国家 的建设经验，在我国经济政策的引导下建立相关客户、部门以 及产品的分类性核算机制，同时建立定价体系及贷款定价模型。 除建立完善相关机制之外，各商业银行还应不断加强对相 关信贷人员的建设，在日常工作中加强对相关信贷人员的培训， 促进信贷人员专业知识以及专业能力的提升，从而促进银行业 务操作的完善性发展。 结束语 综上所述，小微企业是我国社会发展的重要组成部分，对 我国经济发展具有重要意义。商业银行加强小微企业金融服务 可有效提升银行盈利能力、促进客户群体增长，促进企业自身 发展，但目前各商业银行对小微企业金融服务存在产品缺乏创 新、小微金融债操作不完善等问题，故各银行应加强各产品及 流程设置，完善风险管理机制，增强金融服务，促进小微企业 完善发展。 贷业务实现差异化管理，对于信用度较高的企业银行可优先进 行业务操作，实现对其快速贷款，使企业在短时间内便可获得 贷款，减小企业发展及银行业务审批风险，促进二者共同发展。 其三，转变信贷模式。银行一般的信贷模式是企业在还清 上一笔贷款后可再对银行进行新的贷款申请业务操作，而一般 小微企业贷款目的是为解决紧急问题，故该模式在具体施行中 或会对企业造成一定的损伤，因此银行可转变信贷模式，推行 年审制度，若小微企业通过年审，在上笔贷款到期申请新贷款 时企业不需先对上一级信贷进行归还，仅签订补充协议便可实 现对贷款期限的延长，从而尽可能减少企业资金压力，促进企 业有效发展。 ３．３建立完善信贷风险管理体系 ３．３．Ｉ建立风险预警机制 小微企业固定资产以及经营的不确定性是企业融资难问题 的主要原因。各商业银行在进行相关信贷业务操作时，需对企 业各因素进行系统性定期分析，其内容主要包含企业经营行为、 业务管理、风险防范等等 。企业对该类因素进行定期检查及 识别，设定相关风险预警标准，由专业人员对其进行监控，实 现对风险的有效控制，减少风险产生几率。 ３．３．２建立倾向性风险管理机制 商业银行应对小微企业进行倾向性风险管理，对于企业所 处行业及企业自身进行严格性管理，在管理时可对符合我国发 展环境、发展导向、具有一定发展潜力的小微企业予以大力支 参考文献： ［１】吴江涛．商业银行小微企业金融服务研究［Ｄ］．江西财 经大学，２０１ ２１ 持，建立企业信用评分机制，针对企业相关评分对贷款利率及 抵押担保等因素进行合理性处理，严格控制风险，实现风险有 效管理，若部分小微企业在贷款时，出现一定的不良贷款，则 银行可对相关不良贷款率进行计算，并设置最大容忍度实现资 金风险控制。 ３．３．３建立信贷风险补偿制度 银行建立信贷风险补偿制度的最有效功能主要是为了解决 ［２】张伟如．中国商业银行对小微企业信贷融资问题研究 ［Ｄ］．对外经济贸易大学，２０１４． ［３］王岩．商业银行小微金融服务机制改进分析［Ｄ】．山东 大学，２ ０１ ３． …陶彦君．我国商业银行发展小微贷款业务的思考［Ｄ］． 西南财经大学，２０１３． ［５］李小青．工商银行包头分行小微企业金融服务业务发 展策略研究【Ｄ］．内蒙古财经大学，２０１４． ［６］刘田田．商业银行发行小微企业金融债的成本收益研 究［Ｄ］．安徽大学，２０１４． 【７］钟玲．建设银行某分行小微金融服务水平研究［Ｄ】．湖 南大学，２０ｉ４． ［８］齐睿．商业银行小微企业金融服务研究［Ｄ］．首都经济 贸易大学，２０１５． 信贷需求及银行发展的矛盾性因素。故可在政府主体基础上， 以银行信贷规模为背景提取资金设置专项基金向区域经济不发 达地区信贷投入提供政策补偿。 （作者单位：中山大学岭南学院广东广州市５１０２７５） ５９