２０１２年８月 中国管理信息化 Ａｕｇ．，２０１２ 第１５卷第ｌ５期 Ｃｈｉｎａ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ Ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎｉｚａｔｉｏｎ Ｖｏ１．１５．Ｎｏ．１５ 关于完善我国商业银行绩效考核体系的思考 崔荣丽 （中国农业银行股份有限公司临江市支行，吉林临江１３４６００） ［摘要］随着改革开放的不断深入，我国在国际市场上的竞争力逐渐增强。人民生活水平日益提高．闲置资金的增多使得 商业银行发挥着越来越重要的作用。在商业银行的发展中，绩效考核体系必不可少。本文首先分析了商业银行绩效考核体 系的内涵，其次阐述了我国商业银行绩效考核体系存在的问题。最后对如何完善我国商业银行绩效考核体系提出了相应 的对策。 【关键词］商业银行；绩效考核；体系；外部监督 ｄｏｉ：１０．３９６９１ｊ．ｊｓｓｎ．１６７３—０１９４．２０１２．１５．０２３ ［中图分类号】Ｆ８３２３３［文献标识码］Ａ ［文章编号】１６７３—０１９４（２０１２）１５—００３８－０２ 随着我国经济的不断发展。商业银行在经济体系中发挥着 完善的绩效考核体系是提高银行市场竞争力的关键要素。 越来越大的作用。由于历史原因，商业银行在我国发展时间较 ２ 我国商业银行绩效考核体系的发展现状 短，原始积累和商业经验都有所欠缺．再加上外资银行的不断冲 在银行市场竞争中，我国的商业银行绩效考核体系也有了一 击，我国的金融行业面临着前所未有的巨大挑战。而且。商业银 定的发展．主要表现在以下几个方面 一是绩效考核体系初步建 行的发展给我国的金融产业带来了机遇，同时也不可避免地带 立。在我国目前的商业银行中，已经普遍引入了较为先进的绩效 来了挑战。绩效考核体系在银行中的重要作用开始引起金融业 考核体系。该体系较为重视经济增加值和资本的作用。二是重视 管理者的重视．虽然我国商业银行在绩效考核方面已经有一定 内部控制。目前，商业银行对内部控制均较为重视，加强了对银行 的经验做法，但是与西方发达国家相比，仍处于不完善状态，急 内部员工的规范和管理．以此来对整个金融流程予以掌控，促进 需采取措施加以健全。 行业的法制化、规范化发展。三是考核结果的重要件逐渐凸显…。 １ 商业银行绩效考核体系的内涵 对于通过绩效考核所得出来的评价数据．各大商业银行均较为重 绩效考核是指公司管理者事先确定考核指标．根据公司整 视并给予了有效的运用。在某些商业银行中，考核结果已经成为 体、内设部门、员工个人的工作绩效分别进行考量评估。得出一 员工职位晋升和福利待遇确定的重要依据，对于激励员工、提高 定的评估结果．并依据该结果对工作方式、福利待遇等作出调整 员工工作积极性有重要作用。 的过程。其中工作绩效包括工作成绩、工作时间、所支出成本等 ３ 我国商业银行绩效考核体系存在的问题 因素。绩效考核贯穿于公司的各项生产经营活动，是公司及时调 上文已经指出，我国的商业银行由于发展较晚，虽然积累了 整策略、正确评价并激励员工的必备手段。相应的。我国商业银 一定经验，但是与世界先进水平相比．还存在一些问题，主要有以 行的绩效考核体系也是基于一定的考核标准，分别作出评价的 下几点。 体系。这一考核体系针对的对象有银行高层管理者、银行普通员 首先，绩效考核指标形式单一。在商业银行绩效考核指标体 ＿Ｉ＝和银行的客户。它对于最大限度地实现资源的合理配置、提高 系中．考核指标无疑占有非常重要的地位。然而，在我国的商业银 银行工作人员效率、提高顾客满意度具有非常重要的意义。建立 行中，考核指标形式单一的情况并不少见。考核指标所涉及的考 核项目多为简单的财务指标。对员工除工作业绩之外的指标，如 【收稿日期】２０１２－０２—１８ 到以Ｆ几点： 出，银行应认真分析并加强市场调研，对检查出来的风险和漏洞， （１）银行要加强对贷款材料进ｉ ｒ效核实，防止虚假交易， 应通过合理的手段进行规避和改正．尽量避免采用过激的手段和 严格操作规范和流程。要实现房产交易真实，必须从操作真实、 霸王条款进行处理。 有效开始．严格按照规章制度进行贷款审批和发放；流程合规需 （４）继续严格执行差别化住房信贷。严控大型房企集团 要得到保证，要保证购房交易的真实性，包括对于购房者购买能 贷款风险。预先布防高风险房地产企业风险暴露，并在把握风险 力等多种条件的审核，要保证真实性。 收益的基础上，合理满足中小户型、中低价位房地产开发贷款需 （２）调整信贷结构。把信贷资金更多投向实体经济特别是政 求．继续支持保障性安居工程建设。 策倾斜的“三农”和中小企业．更好服务于保持经济平稳较快发 （５）做好风险管理，积极应对风险的出现。随着房地产业的不 展，严格控制房地产信贷，或侧重对个别优质客户放款。严格执 断发展．相应的贷款风险也不断增加，因此，要积极做好预案，加强 行奖惩制度．确保贷款质量的提高。 研发，防患于未然，同时，要促进风险管理者素质的不断提升。 （３）对各式各样新的信贷业务进行认真的分析和市场调研， 避免盲目投人、无效投入和高风险投入。伴随着房地产的变 动，住房信贷业务的产品更新也是逐渐加快，各行为了抢占市场 主要参考文献 份额，在还款方式、担保方式、办理方式等很多方面进行了大量 创新。但中国的商业银行在推出一个新的住房信贷产品前，往往 ［１］牛思远，粱嘉茵．楼市显“寒意”房企资金链现隐忧［Ｎ］．南方日报， ２０１ｌ—）２—１１． 根据经验和领导的主观判断．很少进行精确的数据分析和预测， ［２］戚永哗．限贷令重拳出击中国楼市何去何从［Ｊ］．观察与思考，２ＯＯ８（９）． 这既是由于住房信贷数据库尚未完善．也是因为中国商业银行 ［３］锴锴．从不断上涨的房价商业银行信贷的风险管理［Ｊ］．现代经 对市场调研的不重视。因此，面对各种新的信贷业务产品的推 济信息，２０１０（５）． ３８，ＣＨＩＮＡ ＭＡＮＡＧ ｆＥ 『１’ＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮＩＺＡＴＩＯＮ ２０１２年８月 中国管理信息化 Ａｕｇ．，２０１２ 第１５卷第ｌ５期 Ｃｈｉｎａ Ｍａｎａｇｅｍｅｎｔ Ｉｎｆｏｒｍａｔｉｏｎｉｚａｔｉｏｎ Ｖｏｌ＿１５．Ｎｏ．１５ 经济全球化背景下产业安全研究综述与展望 何维达，梁智昊 （北京科技大学东凌经济管理学院，北京１０００８３） ［摘要］随着经济全球化和市场开放程度的不断扩大，中国产业安全问题越来越突出。本文以经济全球化背景下产业安全问题 为研究对象。从产业安全的含义、特征、产业不安全的成因及产业安全评价理论与方法等方面进行了归纳和总结。最后分析了本 类研究中存在的问题和不足，并展望了未来产业安全的主要研究方向，指出应该更全面、更科学地评价中国产业安全的状态及趋 势．这样才能制定出符合时代发展特点、适合中国发展路径的产业安全战略和。 ［关键词］产业安全；经济全球化；产业不安全 ｄｏｉ：１０．３９６９／ｉ．ｉ８８１１．１６７３—０１９４．２０１２．１５．０２４ 【中图分类号】Ｆ１２３；ＦＯ６Ｚ９［文献标识码］Ａ ［文章编号］１６７３—０１９４（２０１２）１５－００３９－０５ 随着经济全球化和我国对外开放的深入发展，我国既面临 １ 关于经济全球化背景下的主要产业安全问题 重大发展机遇也面临日益严峻的产业安全风险。主要有以下几 在经济全球化的背景下，产生了一些产业安全问题，主要有： 个方面：贸易保护主义抬头．国际贸易摩擦对我国进出口贸易及 ①并购和金融控制等给发展中国家带来产业安全风险。主要 产业安全造成严重影响：后金融危机时代全球经济调整对我国 体现在发达国家对发展中国家人才的争夺及对其重要产业的控 产业安全形成新的冲击；低碳经济的发展使我国产业安全面临 制．白热化的信息竞争以及以其他方式施加的经济压力。②新贸 新的挑战。此外．随着经济全球化的推进以及美、欧等国的压力， 易保护主义下国际贸易摩擦与争端对产业安全带来比较严重的 人民币升值和国际化的步伐将会加快，为了在激烈的国际竞争 影响。③人民币升值和国际化给中国带来的产业安全问题，尤其 中趋利避害，增强竞争能力，就必须重视产业安全问题的研究。 是对出口导向型产业的影响比较大。此外，低碳经济发展对传统 制造业的影响不可低估；在新的形势下，通货膨胀对经济安全的 ［收稿日期］２０１２—０３—２６ 影响日益凸显．这将是今后产业安全研究必须考虑的重要问题。 ［基金项目】国家社会科学基金重大项目（１０ｚｄ＆０２９）；北京市社会 近几年突发事件的不断发生及影响也不断升级，对我国产业安全 科学基金项目（１ＩＪＧＢ０３７）。 也是一个严峻的挑战。 ［作者简介】何维达（１９６０一），男，北京科技大学东凌经济管理学院 ２ 关于国内外产业安全研究进程 教授，博士，博士生导师。 国外学者对国家经济安全和产业安全问题的研究最早可以 员工是否拥有较强的责任心等缺乏评价。而且由于工作业绩指 对绩效的合理评估。对此，应注重对定性指标的考察。传统的考核 标一般是事后的考察。对于工作有效性和制度作用的发挥有不 指标体系较为关注量化指标，对于定性指标不甚关注。指标较为 利影响。对员工服务质量等指标的缺乏，也使得考核不能覆盖公 单一．内容不丰富．覆盖面较窄，对于员工工作责任心、客户满意 司管理的各个方面．考核的全面性和权威性不能保证。 度等内容极少涉及，不能满足考核的需要。 其次．内控管理考核严重滞后，考核和激励缺乏鉴别力。内 其次．完善绩效考核体系外部监管机制。绩效考核是通过对 控管理考核的滞后导致银行内在制衡机制难以发挥作用，短期化 员工的考核。促进员工工作效率的提高。从而提高银行竞争实力 经营、违规经营及不正当竞争现象难以及时纠正。表现在：①重经 的一种评估方法。在我国现行的银行绩效考核中，考核结果与员 营业绩，轻内控管理的倾向比较突出；②考核方法上重事后惩 工的收益是有密切关系的。在这种情况下。为了得到更好的绩效 罚。轻事前和事中考核。同时，由于我国多数商业银行没有根据 考核结果．行为就成为可能＿２＿。不受监督的权力必然导致腐 贡献度进行岗位级别划分，不能做到以岗定薪，考核和激励严重 败。因此，必须完善外部监督机制。商业银行的主管部门需尽快出 缺乏鉴别力。 台相关。对如何完善外部监督机制、完善绩效考核办法提出 最后．绩效考核系统性不强。一般情况下，我国的商业银行 要求。有了完善的制度，还需要抓好贯彻落实，严格执行制 都有自身的绩效考核体系。但是绩效考核体系的由来却五花八 度。对于在执行中发现的问题，及时向主管层反映，完善银行的绩 门 绝大多数银行是由各个相关部门来设置考核指标。这种做法 效考核体系。 有以下弊端：第一，各部门有自己的日常工作，对设计考核指标 再次，改进经济资本的核算办法，完善经济增加值的考核和 工作积极性不高，且专业性不强；第二，出于利益考虑或碍于人 管理。对已采用系数法分配经济资本的银行，应进一步细化系数 情关系．单个部门所设计的指标针对性不强；第三，某部门在制 类别，完善区域、行业、产品、客户等不同维度的资本占用系数，并 定考核指标时．由于事先没有征求其他部门的意见。难以避免会 根据银行的战略需要设置有差别的资本成本率，逐步使经济增加 发生考核指标相互冲突或是重复的情形。这几点弊端不仅浪费 值能够比较准确地反映考核单元的价值贡献，还要逐步引入市场风 了银行的资源．而且容易出现被动考核的状况。据调查显示，银 险和操作风险的资本占用管理，提高经济资本计量和管理的精度。 行准备调查数据应付检查，在检查之后就将检查结果弃之一边， 没能实现绩效考核的初衷。 主要参考文献 ４ 改进我国商业银行绩效考核体系的建议 首先．建立科学全面合理的绩效考核指标体系。绩效考核指 ［１］吴奕军．浅谈商业银行的绩效考核体系［Ｊ］．商场现代化，２０１２（２） 标体系是绩效考核的基础，只有建立合理的指标体系才能实现 ［２］柴建尧．我国商业银行绩效考核创新［Ｊ］．浙江金融，２００７（６）． ＣＨＩＮＡ ＭＡＮＡＧＥＭＥＮＴＩＮＦＯＲＭＡＴＩＯＮＩＺＡＴＩＯＮ｜３９
