银行外汇从业人员在线考试题库(多选、判断)八

银行外汇从业人员在线考试题库（多选、判断）八

多项选择题

1. 按照新的是涉外收支交易分类,以下哪些结售汇统计是正确的( )。 （1.0）

A、“三来一补”企业加工费计入服务贸易

B、“来料加工工缴费收支”计入货物贸易

C、转口贸易价差计入货物贸易

D、邮政及寄递服务计入运输项目

2. 境内机构向外汇局申请开立境外存放账户应提交( ) 。 （1.0）

A、申请书。

B、存放境外的内部管理制度。

C、境内企业集团存放境外且实行集中收付的,还需提交存放境外境内成员企业名单以及境内成员企业同意集中收付的协议。

D、外汇局要求的其它材料。

3. 外汇贷款专户开立和撤销由贷款银行办理,其外汇收入和支出分别为 :( ), 资本项下的外汇支出

需经外汇局批准。 （1.0）

A、贸易外汇收入

B、贷款合同项下的外汇资金

C、贷款合同项下规定的用途

D、非贸易外汇支出

4. 境内企业对外支付等值 5万美元以上的国际空运项下运费及相关费用,银行需审核以下( )凭证。 （1.0）

A、合同和运输

B、运输或运输单据或运输清单

C、税务备案证明

D、完税证明

5. 根据最新的国际收支统计申报管理规定,下列有关涉外收支统计申报的说法错误的是( ) （1.0）

A、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的人民币收付款,无需申报。

B、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款,无论本外币,均需申报且由境内非居民申报。

C、境内居民通过境内银行与境内非居民发生的收付款,无论本外币,均应申报且由境内居民申报,但目前对人民币收付款暂不申报。

D、境内非居民通过境内银行与境外发生的收付款,由境内非居民申报。

6. 关于国际收支申报中福费廷业务申报表述正确的是( ) （1.0）

A、福费廷业务在境内未发生转让时,办理福费廷业务的境内银行应在收到境外款项时通知申报主体办理。

B、福费廷业务在境内发生转让时,办理福费廷业务的境内银行应在收到境外款项时通知申报主体办理。

C、福费廷业务在境内发生转让时,受让银行应于收到境外款项的当日将收款信息以书面形式通知原始经办行,原始经办行再按规定通知申报主体办理。

D、福费廷业务在境内发生转让时,受让银行应于收到境外款项的当日将收款信息以书面形式通知申报主体办理。

7. 下列关于金融衍生工具的叙述错误的有( ) （1.0）

A、金融衍生产品的价格决定基础金融产品的价格

B、金融衍生工具是与基础金融产品相对应的一个概念

C、金融衍生工具是指建立在基础产品或基础变量之上,其价格取决于后者(或数值)变动的派生金融

产品

D、金融衍生工具的基础产品不能是金融衍生工具

8. 我国国际收支申报种类包括: ( ) 。 （1.0）

A、通过金融机构进行国际收支统计申报

B、证券投资统计申报

C、金融机构对境外资产负债及损益申报

D、汇兑业务统计申报

9. 以下哪几种情况时应填写申报单的“其他金额”。 ( ) （1.0）

A、跨境人民币交易

B、以现钞方式收汇或付汇

C、记账贸易项下交易

D、银行所扣收的手续费之外的费用

10. 银行为某从事制造业的外资企业办理资本金结汇,下列属于禁止结汇事项有( ) 1.0）（

A、结汇资金用于关联企业购买原材料

B、结汇资金用于收购境内另一企业股权。

C、结汇资金用于缴纳土地保证金

D、结汇资金用于购房,房产供出租

E、结汇资金用于支付员工工资、税款

11. 货币期权又称为( ) （1.0）

A、外币期权

B、货币互换

C、外汇期权合约

D、外汇期权

12. 境外放款业务,放款人和借款人应符合以下条件: ( ) （1.0）

A、放款人和借款人均依法注册成立,且注册资本均已足额到位;

B、放款人与借款人有持续良好经营的记录,有健全的财务制度和内控制度,在最近二年内均未发现外汇违规情节;

C、放款人历年的境外直接投资项目均经国内境外投资主管部门核准并在外汇局办理外汇登记手续,且参加最近一次境外投资联合年检评级为二级以上(成立不足一年的除外);

D、经批准已从事境外放款的,已进行的上一笔境外放款运作正常,未出现违约情况。

13. 企业应当按照“谁出口谁收汇、谁进口谁付汇”原则办理贸易外汇收支业务,包括以下情况: ( ) （1.0）

A、代理进口、出口业务应当由代理方付汇、收汇。

B、代理进口业务项下,委托方可凭委托代理协议将外汇划转给代理方,也可由代理方购汇。

C、代理出口业务项下,代理方收汇后可凭委托代理协议将外汇划转给委托方,也可结汇将人民币划转给委托方。

D、捐赠项下进出口业务按国家有关规定执行。

14. 下列 ( ) 不需纳入个人结售汇系统: （1.0）

A、招商银行、工商银行、中国银行的个人网上银行结售汇

B、本外币兑换机构个人结售汇

C、外币卡境内消费结汇

D、通过外币代兑点发生的结售汇

15. 金融机构为企业办理进、出口项下退汇时,应按 ( )规定受理。 （1.0）

A、办理贸易收汇的退汇支付时,对于因错误汇入产生的退汇,应当审核原收汇凭证;对于其他原因产生的退汇,应审核原收入申报单证、原出口合同。

B、办理贸易付汇的退汇时,对于因错误汇出产生的退汇,应审核原支出申报单证;对于其他原因产生的退汇,应审核原支出申报单证、原进口合同。

C、对于退汇日期与原收、付款日期间隔在180天(不含)以上或由于特殊情况无法按照规定办理退汇的,要求企业到外汇局办理贸易外汇业务登记手续。

D、需经外汇局核准后办理。

二、判断题

16. 国内、国际外汇资金主账户的开户银行应按规定及时、完整、准确地报送国内、国际外汇资金主账户、结汇待支付账户等账户信息、国际收支申报、境内资金划转、结售汇等数据,审核企业报送的业务数据,协助外汇局做好非现场监测。( ) （1.0）

17. 金融机构的资本金、利润以及因资产不匹配需要进行人民币与外币间转换的,应当经外汇管理机关批准。( ) （1.0）

18. 金融机构在办理贸易外汇收支业务过程中,发现企业存在异常或可疑贸易外汇收支行为的,应当及时向外汇局报告。( ) （1.0）

19. 外汇局对B、C类企业的分类监管有效期为半年。( ) （1.0）

20. 注册资本不低于1亿美元的外商投资性公司,其短期外债余额与中长期外债发生额之和不得超过已缴付注册成本的6倍。( ) （1.0）

21. 特殊标识企业不纳入总量核查,联合监管专用标识企业纳入总量核查。( ) （1.0）

22. 境外直接投资前期费用累计汇出额不超过30万美元,且不超过中方投资总额15%的,境内机构可凭营业执照和组织机构代码证向所在地外汇局办理前期费用登记。( ) （1.0）

23. 客户行权原则上不得进行差额交割。 ( ) （1.0）

24. 境内出出口商将从国外进口商汇入的外汇卖给外汇指定银行的行为是外汇买卖。 ( ) （1.0）

25. 存款证明可委托他人办理,委托人在代办时应向银行出示本人和存款人的有效身份证,经银行审核后方可办理。 ( ) （1.0）

26. 贸易外汇资金从待核查账户结汇,《登记表》业务类别为“结汇”。 ( ) （1.0）

27. 对银行结售汇综合头寸实行正负区间管理。在现有结售汇综合头寸上下限管制的基础上,将下限下调至零以下。( ) （1.0）

28. 对有证据证明已经或者可能转移、隐匿违法资金等涉案财产,外汇管理机关可以冻结或者查封。( ) （1.0）

29. 对银行按照收付实现制原则计算的头寸余额实行下限管理。( ) （1.0）

30. 个人本外币兑换特许机构使用的兑换水单应至少包括三联。( ) （1.0）

31. 总量核查指标计算的数据周期为当前月份倒推12个月。( ) （1.0）

32. 金融机构外汇从业人员有违反外汇管理规定行为的,除依法给予行政处罚外,对有关责任人员依照条例规定给予处分;构成犯罪的,依法追究刑事责任。 ( ) （1.0）

33. 外债结汇后可用于对外支付货款。( ) （1.0）

34. 个人通过境内银行收到金额在3000美元以下(含)的境外款项可免填《涉外收入申报单》。 ( ) （1.0）

35. 国内和国际外汇资金主账户可以是多币种账户,但不允许日间及隔夜透支。( )

460公司向境内存款性金融机构借入的外汇贷款不得进入国内外汇资金主账户(用于归还外债、对外放款等项下外汇贷款除外。(对) （1.0）

36. 境内非居民之间通过境内银行办理的收付款业务要进行国际收支统计间接申报。( ) （1.0）

37. 外汇局对银行开办客户期权业务实行登记管理。 ( ) （1.0）

38. 境内非居民收到来自境内居民的款项时应如实地进行国际收支统计间接申报。 ( ) （1.0）

39. 隐瞒事实,或者弄虚作假,出具伪证,或者隐匿、毁灭证据,或者拒绝提供有关文件、资料和证明材料的,应当从重或者加重行政处分或者纪律处分。 ( ) （1.0）

40. 外汇的买、卖价是从外汇指定银行角度而言的。 ( ) （1.0）

1. 答案：ABCD

2. 答案：ABCD

3. 答案：BC

4. 答案：BC

5. 答案：ABCD

6. 答案：AC

7. 答案：AD

8. 答案：ABC

9. 答案：AC

10. 答案：ABCD

11. 答案：AD

12. 答案：ACD

13. 答案：ABCD

14. 答案：CD

15. 答案：ABC

16. 答案：正确

17. 答案：正确

18. 答案：正确

19. 答案：错误

20. 答案：正确

21. 答案：正确

22. 答案：错误

23. 答案：正确

24. 答案：错误

25. 答案：正确

26. 答案：错误

27. 答案：正确

28. 答案：错误

29. 答案：错误

30. 答案：错误

31. 答案：正确

32. 答案：正确

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34. 答案：错误

35. 答案：错误

36. 答案：错误

37. 答案：错误

38. 答案：错误

39. 答案：正确

40. 答案：正确