全国2021年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题及答案

全国2021年4月高等教育自学考试金融理论与实务试题

课程代码：00150

请考生按规定用笔将所有试题的答案涂、写在答题纸上。

选择题部份

注意事项：

1.答题前，考生务必将自己的考试课程名称、姓名、准考证号用黑色笔迹的签字笔或钢笔填写在答题纸规定的位置上。

2.每题选出答案后，用2B铅笔把答题纸上对应题目的答案标号涂黑。如需改动，用橡皮擦干净后，再选涂其他答案标号。不能答在试题卷上。

一、单项选择题(本大题共20小题，每题1分，共20分)

在每题列出的四个备选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择或未选均无分。

1．能够签发支票办理转账结算的活期存款属于（ B ）P53 页 A．纸币 C．电子货币

B．存款货币 D．金属货币

2．金本位制最典型的形态是（ C ）P59 页 A．金银复本位制 C．金币本位制

B．金汇兑本位制 D．金块本位制

3．国家信誉的要紧形式是（ A ）P78 页 A．发行债券 C．向商业银行长期借款

B．向商业银行短时间借款 D．志愿捐助

4．货币的时刻价值通常表现为（ C ）P85 页 A．股票收益 C．利息

B．风险价值 D．俭仆观念

5．中国人民银行确信的存贷款利率市场化改革的顺序是（ A ）P95 页 A．先外币，后本币；先贷款，后存款 B．先本币，后外币；先贷款，后存款 C．先本币，后外币；先存款，后贷款 D．先外币，后本币；先存款，后贷款

6．依照外汇交易的清算交割时刻，汇率可分为（ B ）P101 页 A．基准汇率与套算汇率 C．名义汇率与实际汇率

B．即期汇率与远期汇率 D．官方汇率与市场汇率

7．一国货币对外贬值可能引发的经济现象是（ B ）P 106页 A．该国入口增加 C．该国失业率上升

B．该国通货膨胀率上升 D．该国经济增加率下降

8．以下关于金融工具流动性表述正确的选项是（ C ）P120 页 A．金融工具的归还期限与流动性呈正方向变更 B．金融工具的收益率水平与流动性呈反方向变更 C．金融工具发行人的信誉程度与流动性呈正方向变更 D．金融工具的风险程度与流动性呈正方向变更

9．某企业持有一张面额为2000元、半年后到期的汇票，假设银行确信该单据的年贴现 率为5％，那么该企业可取得的贴现金额为（ B ）P143 页 A．1850元

B．1950元

C．2000元 D．2050元

1O．通常来讲，当某只股票的DIF线向上冲破MACD滑腻线时，那么该股票呈现（ A ）P170 页 A．买入信号 C．反转信号

B．卖出信号 D．波动信号

11．垄断人民币发行权的银行是（ D ）P204 页 A．中国工商银行 C．中国建设银行

B．中国银行 D．中国人民银行

12．专门向经济不发达到员国的私有企业提供贷款和投资的国际性金融机构是（ B ）P215

A．国际货币基金组织 C．国际清算银行

B．国际金融公司

D．巴塞尔银行监管委员会

13．以“受人之托，代人理财”为大体特点的金融业务是（ A ）P232 页 A．信托 C．贷款

B．投资 D．租赁

14．以下属于商业银行资产业务的是（ D ）P226 页 A．单据承兑 C．吸收资本

B．支付结算 D．证券投资

15．借款人无法足额归还贷款本息，即便执行抵押或担保，也确信要造成一部份损失的 贷款是（ C ）P228 页 A．关注贷款 C．可疑贷款

B．次级贷款 D．损失贷款

16．投资银行最为传统与基础的业务是（ A ）P252 页 A．证券承销业务 C．资产治理业务

B．并购业务 D．风险投资业务

17．商业银行的存款派生能力（ B ）P282 页 A．与现金漏损率、法定存款预备金率呈正方向变更 B．与现金漏损率、法定存款预备金率呈反方向变更

C．与现金漏损率呈反方向变更，与法定存款预备金率呈正方向变更 D．与现金漏损率呈正方向变更，与法定存款预备金率呈反方向变更 18．凯恩斯以为投机性货币需求最要紧的阻碍因素是（ C ）P272 页 A．收入 C．利率

B．商品的价钱水平 D．货币流通速度

19．以下可引发货币供给量增加的货币操作是（ D ）P321 页 A．提高法定存款预备金率 C．发行央行单据

B．提高再贴现率 D．银行买入债券

20．奥确信律反映的是（ B ）P317 页 A．失业率与物价上涨率之间的反向变更关系 B．失业率与经济增加率之间的反向变更关系 C．物价稳固与国际收支平稳之间的反向变更关系 D．经济增加与国际收支平稳之间的反向变更关系 二、多项选择题(本大题共5小题，每题2分，共10分)

在每题列出的五个备选项中至少有两个是符合题目要求的，请将其代码填写在题后的括号内。错选、多项选择、少选或未选均无分。

21．银行信誉与商业信誉的关系表现为（ ADE ）P76 页 A．商业信誉的普遍进展是银行信誉产生的基础 B．银行信誉的进展是商业信誉产生的基础 C．银行信誉与商业信誉是替代关系 D．银行信誉克服了商业信誉的局限性

E．银行信誉的显现进一步增进了商业信誉的进展 22．提高银行贷款利率有利于（ ADE ）P93 页 A．抑制企业对信贷资金的需求 C．刺激经济增加

E．减少居民个人的消费信贷

23．目前我国财务公司能够经营的业务有（ ABCE ）P211 页 A．对成员单位办理单据承兑与贴现 C．从事同业拆借 E．对成员单位办理贷款

24．现实中的货币需求包括（ AB ）P268 页 A．对现金的需求 C．对债券的需求 E．对基金的需求

25．货币的内容要紧包括（ABCDE）P314 页 A．目标 C．操作指标 E．传导机制

B．工具 D．中介指标 B．对存款货币的需求 D．对股票的需求

B．对成员单位办理融资租赁 D．吸收社会公众存款 B．降低失业率 D．抑制物价上涨

非选择题部份

注意事项：

用黑色笔迹的签字笔或钢笔将答案写在答题纸上，不能答在试题卷上。 三、名词说明题(本大题共5小题，每题3分，共15分) 26．区域货币一体化。P63页

答案：欧元诞生，标志着欧洲货币制度的正式成立，成为区域性货币一体化的成功范例。区域性货币一体化是指必然地域内的国家和地域通过和谐形成一个货币区，由联合组建的一家要紧银行来发行和治理区域内的统一货币。其理论依据是20世纪60年代经济学家蒙代尔提出的“最适度货币区”理论。该理论以为，在一些彼其间商品、劳动力、资本等生产要素能够自由流动、经济进展水平和通货膨胀水平比较接近的区域内，各国舍弃本国的货币，采取统一的区域货币，有利于安排汇率，以实现充分就业、物价稳固和国际收支平稳的宏观经济目标。

27．收益资本化。P86页

答案：利息转化为收益的一样形态发挥着超级重要的作用，它能够将任何有收益的事物通过收益与利率的对照倒算出该事物相当于多大的资本金额，这即是收益的资本化。 收益资本化公式：P=r/C（本金P等于利率r除以收益C） 28．消费信誉。P79页

答案：消费信誉是工商企业、银行和其他金融机构向消费者个人提供的、用于其消费支出的一种信誉形式。赊销、分期付款、消费信贷是消费信誉的典型形式。 29．流动性陷阱。P5272页 答案：

所谓流动性陷阱，是指如此一种现象：当一按时期的利率水平降低到不能再低时，人们就会产生利率上升从而债券价钱下跌的预期，货币需求弹性变得无穷大，即不管增加多少货币供给，都会被人们以货币形式贮存起来。 30．窗口指导。P324页

答案：窗口指导是指银行依照产业行情、物价趋势和金融市场的动向，规定商业银行每季度贷款的增减额，并要求其执行，若是商业银行不按规定的增减额对产业部门贷款，银行可削减向该银行贷款的额度，乃至采取停止提供信誉等制裁方法。尽管窗口指导没有法律约束力，可是其作用有时候也专门大。

四、计算题(本大题共2小题，每题6分，共12分)

31．假设某一债券的面额为100元，10年归还期，年息7元，请计算： (1)该债券的名义收益率。(2分)

(2)若是某日该债券的市场价钱为95元，那么该债券的现时收益率是多少?(2分) (3)若是某投资者在该债券发行后一年时以105元的价钱买入该债券，持有两年后以98 元的价钱卖出，那么该投资者的持有期收益率是多少?(2分)

答案：名义收益率==票面年利息÷票面金额×100% ==7÷100×100% ==% 现时收益率=票面年利息÷当期市场价钱×100% ==7÷95×100% ==% 持有期收益率=［（卖出价–买入价）÷持有年数+票面年利息］÷买入价钱×100% =［（98–105）÷2+7］÷105×100% =% (计算结果保留小数点后两位)

32．假设某投资者9个月后需要100万元人民币。该投资者预期以后人民币将会升值。 为了规避汇率风险，该投资者以1000美元的价钱买入一份金额为100万元人民币、9 个月后到期的人民币看涨期权，执行汇率为1美元兑元人民币。问：

(1)若是该期权合约到期时，美元与人民币的即期汇率变成1美元兑元人民币，请计算该投

资者这笔期权合约交易的盈亏。(3分)

(2)若是该期权合约到期时，美元与人民币的即期汇率变成1美元兑

元人民币，请计算该投资者这笔期权合约交易的盈亏。(3分) (计算结果保留小数点后两位) 答案：（1）1000000÷÷=美元

该投资者这笔期权合约交易损失1000期权费。

（2）1000000÷6. 5-1000000÷=2331美元2331-1000=1331美元 该投资者这笔期权合约交易净获利1331美元 五、简答题（本大题共5小题，每题6分，共30分） 33．简述经济增加对汇率变更的阻碍。P106页

答案：整体来讲，一国短时间的经济增加往往会引发入口的增加，外汇需求增加，外汇汇率有升值的趋势；若是一国的经济增加率长期超过其他国家，那么会由于上述各类作用的综合发挥，该国的货币那么通常会有对外长期升值的趋势。 34．简述我国进行股权分置改革的缘故。P123 页

答案：按投资主体的性质不同，我国上市公司的股票还被划分为国家股、法人股和公众股。国家股和法人股被统称为国有股，一样不能上市流通转让，因此又被称为非流通股。社会公众股是指社会公众依法以其拥有的财产投入股分公司时形成的可上市流通的股票。如此，同一家上市公司发行的股票就有流通股和非流通股之分，这被称为股权分置。随着我国股票市场的进展，解决股权分置问题开始被提上日程，并慢慢推动。 35．简述货币市场的功能。P131页

答案：第一，它是、企业调剂资金余缺、知足短时间融资需要的市场。在货币市场上发行短时间债券——国库券，企业在生产经营进程中，通过签发合格的商业单据，筹集流动资金。

第二，它是商业银行等金融机构进行流动性治理的市场。商业银行等金融机构通过参与货币市场的交易活动能够维持业务经营所需的流动性。

第三，它是一国银行进行宏观金融的场所。在市场经济国家，银行为宏观经济运行所进行的货币操作要紧在货币市场中进行。

第四，它是市场基准利率生成的场所。货币市场交易的高平安性决定了其利率水平作为市场基准利率的地位，发挥基准利率特有的功能。 36．简述商业银行风险治理的大体框架。P 241页

答案：（1）风险治理环境。包括员工的道德观和胜任能力、人员的培训、治理者的经营模式、分派权限和职责的方式等。其组成要素要紧有：公司治理；内部操纵；风险文化；治理战略。

（2）商业银行风险治理组织。由于受历史条件、经营环境、治理偏好等多种因素的阻碍，商业银行的风险治理组织架构在实践中呈现出了多样性，但大体上都包括了以下环节：董事会及其专门委员会；高级治理层；风险治理部门；其他相关部门。

（3）商业银行风险治理流程。一个完整的风险治理流程要紧包括：风险治理目标与的制定、风险识别、风险评估、风险应付、风险操纵、风险监测与风险报告等环节。 37．简述保险的大体原那么。P257 页

答案：（1）保险利益原那么。所谓保险利益,是指投保人对投保标的具有法律上承认的利益，它表现了投保人或被保险人与投保标的之间的利害关系。

（2）最大诚信原那么。最大诚信原那么即通常所说的老实信誉原那么。在保险合同关系中，对当事人诚信要求程度远比一样民事活动要求严格，要求当事人具有“最大诚信”。

（3）损失补偿原那么。损失补偿原那么.是指在财产保险中投保人通过购买保险，将其自身原先承担的特定风险转移给保险人来承担，当保险事故发生时，保险人给予被保险人的经济补偿恰好填补被保险人因蒙受保险事故所造成的经济损失。

（4

）近因原那么。保险中的近因是指引发保险事故发生的要紧缘故，即在保险事故发生进程中起着主导或支配作用的因素。近因原那么规定，只有当承保风险是损失发生的近因时，保险人材会承担补偿责任。近因原那么要求从保险事故中找出要紧缘故，从而确信造成损失的直接缘故，进一步确信保险人的补偿责任。 六、论述题（此题13分）

38．依据通货膨胀成因理论，试析2020年我国通货膨胀的成因。

答案：我国2020年所发生的是典型的，而深层次的缘故是由于过量所造成的。

受2020融危机阻碍，为使较快苏醒及维持国内GDP的高速，采取，其中2009、2010年前后发放贷款10万亿及8万亿，到2010年末中国M2已经达到72万亿。同时，却并非大，因此大大推动了价钱及价钱的上升，致使生产本钱的上升，从而形成了本钱推动型的。