采购流程操作说明F

药品采购流程“财务部”操作说明

 流程步骤 F1  执行岗位 往来会计  执行方法 1、接收审核单据 往来会计收到打印的经采购员和质管员签字的采购入库单后，核对深蓝软件中的入库明细进行审核，确认无误后，在深蓝软件业务结算处确认审核形成深蓝往来账目。如有供应商赠品赠货，进行登记。对于现金采购的药品,签字交出纳备款审核后付款. 2、 核对入库、退货单据。在深蓝软件中导出每日发生的入库、退货单明细表，依据此 表上的记录进行一一确认领取的单据。 3、挂供应商往来帐的，依据领取后的入库、退货单据定期对账。  违规处理 1、记帐出错，一笔罚款10元。  流程步骤 F2  执行岗位 出纳会计  执行方法 1、核对付款单据。依据采购报销单下附的每笔入库、退货单据，核对深蓝中未审核的结 算单。 2、核对付款金额。计算采购报销单上的付款金额是否正确。 3、付款审核确认。审核无误后，将深蓝中的结算单进行审核，生成付款单付款。 4、付完款的采购报销单转给往来会计。 5、往来会计依据付款后的报销单，在深蓝中进行往来记帐。  违规处理 1、 采购报销单上填写单据明细、合计金额有错，需要返回经手人重新填写。对经手人一次罚款10元。 2、 深蓝中未审核的结算单与原始单不符。对采购结算员一次罚款10元。 3、 单据审核时不及时发现错误，对出纳会计一次罚款10元。 1 / 4

药品采购流程○财○务○部操作说明

 流程步骤 F2  执行岗位 盘点会计  执行方法 1、 核对付款单据。依据采购报销单下附的每笔黄联入库、退货单据，核对深蓝中未审核的结算单。 2、 核对付款金额。计算采购报销单上的付款金额是否正确。 3、 付款审核确认。审核无误后，将深蓝中的结算单进行审核，生成付款单。 4、 单据上签字。在采购报销单上签字，之后转给采购部。  违规处理 4、 采购报销单上填写单据明细、合计金额有错，需要返回经手人重新填写。对经手人一次罚款10元。 5、 深蓝中未审核的结算单与原始单不符。对采购结算员一次罚款10元。 6、 单据审核时不及时发现错误，对盘点会计一次罚款10元。 2 / 4

药品采购流程○财○务○部操作说明

 流程步骤 F3  执行岗位 出纳员、盘点会计、往来会计  执行方法 1、出纳员审核采购报销单上的签字。单据上的签字是否齐全（采购总监签字、财务经理签字、付款审核签字、采购结算签字、报销人签字），如有相关扣款单据，须执行扣款。 2、点清钱款。依据采购报销单上的金额点出钱款。 3、将钱款交与报销人（采购员或供应商）。 4、付完款的采购报销单转给盘点会计。 5、盘点会计依据付款后的报销单，在深蓝中进行往来记帐。 6、将已记帐后的单据转给往来会计。 7、往来会计做帐目处理、冲销供应商往来帐。 8、出纳员每月26日上午与丁冠宏进行对帐，确保结款无误。  违规处理 1、 付款时出现多付少付，由出纳员自行负责。 2、 在深蓝中出现应记未记的帐，导致帐目错误，对盘点会计一次罚款10元。 3、 财务用友记帐错误，导致与供应商往来帐目不符，对往来会计一次罚款10元。 4、 出纳员未及时与丁冠宏对帐情况，每人罚款10元。 3 / 4

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