2017年四川省基金从业资格：财务比率分析考试试题

本卷共分为2大题60小题，作答时间为180分钟，总分120分，80分及格。 一、单项选择题(在每个小题列出的四个选项中只有一个是符合题目要求的，请将其代码填写在题干后的括号内。错选、多选或未选均无分。本大题共30小题，每小题2分，60分。)

1、基金销售业务信息管理平台主要包括__。 A．前台业务系统 B．后台管理系统

C．监管系统信息报送 D．应用系统的支持系统

2、企业补充流动资金的重要手段是__。 A．发行股票 B．发行短期债券 C．发行长期债券 D．购买债券

3、对基金营销反应弱的客户更加重视__。 A．基金产品的未来收益 B．新产品、新服务

C．销售机构的营销和服务 D．基金产品的外在表现形式

4、投资目标为在锁定下跌风险的同时力争有机会获得潜在的高回报的基金类型是__。

A．平衡型基金 B．基金中的基金 C．保本基金 D．分级基金

5、目前，我国证券投资基金的交易费用主要包括__和证管费。 A．印花税 B．佣金 C．过户费 D．经手费

6、在上半年结束后____日内，基金管理人在指定报刊上披露半年度报告摘要，在管理人网站上披露半年度报告全文。 A：30 B：60 C：90 D：120

7、根据《证券投资基金法》，基金份额持有会应当有代表__以上基金份额的持有人参加，方可召开。 A．1/3 B．1/2 C．2/3 D．3/4

8、目前国内的封闭式基金主要投资于__。 A．股票资产 B．债券资产 C．货币资产 D．混合资产

9、当影子定价所确定的货币市场基金资产净值超过摊余成本法计算的基金资产净值(即产生正偏离)时，表明基金组合中存在__。 A．浮亏

B．先浮亏后浮盈 C．浮盈

D．先浮盈后浮亏 10、因为信息的不对称性等原因导致基金管理人制定出错误的投资策略，由此引发的风险是__。 A．投资管理风险 B．通货膨胀风险 C．职业道德风险 D．公司治理风险

11、处于家庭衰老期的家庭投资应以__为主。 A．偏保守的平衡资产配置 B．偏进取的平衡资产配置 C．长期投资的权益投资工具 D．固定收益工具

12、某开放式基金的管理费为1.0%，申购费1.2%，托管费0.2%，投资者赵先生以10000元现金申购该基金，如果当日基金份额净值为1.19元，那么赵先生得到的基金份额是__份。 A．8203.36 B．8303.72 C．8403.36 D．8503.72 13、《证券投资基金销售业务信息管理平台管理规定》从总体上要求销售机构信息管理平台的建立和维护应当遵循__原则。

A．安全性 B．实用性 C．系统化 D．简单化

14、考察基金经理操作风格的要点包括__。 A．基金经理持股集中度情况 B．基金经理行业偏好情况 C．基金股票周转率情况

D．基金经理对净值波动的控制情况 15、基金销售人员是指基金管理公司、基金管理公司委托的基金销售机构中从事__等相关活动的人员。 A．宣传推介基金 B．发售基金份额

C．办理基金份额申购和赎回 D．基金产品创新

16、下列关于基金与银行理财产品的说法，正确的是__。

A．从投资范围来看，基金的投资领域较银行理财产品更为宽广 B．银行理财产品信息披露程度一般不如基金 C．银行理财产品的投资门槛比基金更低 D．基金的流动性不及银行理财产品

17、____可以改变投资者的信息弱势地位，增加资本市场的透明度，防止利益冲突与利益输送，增加对基金运作的公众监督，和阻止基金管理不当和欺诈行为的发生。

A：实质性审查制度 B：强制性信息披露 C：证券业协会监管 D：基金公司自律

18、久期用来衡量债券的__风险。 A．利率 B．信用 C．提前赎回 D．通货膨胀

19、基金二级市场上交易型开放式指数基金(ETF)的交易价格为1.230元，基金份额净值为1200元，则__。 A．ETF的折价率为102.5% B．ETF的溢价率为102.5% C．ETF的折价率为2.5% D．ETF的溢价率为2.5%

20、基金监管部的日常持续监管方式主要有__。 A．现场检查 B．随机抽查 C．非现场检查 D．重点检查

21、____对基金管理人的估值结果负有复核责任。 A：基金注册登记结构 B：基金管理人 C：基金托管人 D：监管机构

22、链表不具有的特点是 A．不必事先估计存储空间 B．可随机访问任一元素 C．插入删除不需要移动元素

D．所需空间与线性表长度成正比

23、世界上第一个股票交易所于1602年在____成立 A：荷兰的阿姆斯特丹 B：美国的纽约 C：美国的华盛顿 D：英国的伦敦

24、银行理财产品相比于基金__。 A．可作为自身负债的一种受益凭证

B．可以给投资者带来较为确定的利息收入 C．流动性较差

D．信息披露程度较低

25、基金管理公司的主要业务有__。 A．基金的募集与销售 B．特定客户资产管理业务 C．投资咨询服务业务 D．基金的投资管理

26、__在普及投资者教育、培训客户经理的工作中起到了“领头羊”的作用。 A．中国 B．中国银监会

C．中国证券业协会

D．中国派出机构

27、按照确定的规则计算出基金当事各方应收应付资金数额的行为称为__。

A．清算 B．结算 C．交收 D．结账

28、以下与基金份额净值的计算无关的是__。 A．基金总资产 B．基金总负债 C．基金总份额

D．基金持有人人数

29、我国证券投资基金持有的未上市的首次公开发行的股票以____估值。 A：平均价 B：成本价 C：开盘价 D：收盘价

30、根据募集方式的不同，可以将基金分为__。 A．公募基金 B．私募基金 C．主动型基金 D．被动型基金

二、多项选择题（在每题的备选项中，有 2 个或 2 个以上符合题意，至少有1 个错项。错选，本题不得分；少选，所选的每个选项得 0.5 分，本大题共30小题，每小题2分，共60分。) 31、债券是证明__关系的凭证。 A．产权 B．委托代理 C．债权债务 D．所有权

32、确定资产类别收益预期的主要方法有____ A：风险收益法 B：情景综合分析法 C：预期收益最大化法 D：成本收益法

33、跟踪误差大致可分为__。 A．仓位型跟踪误差 B．结构型跟踪误差 C．交易型跟踪误差 D．费用型跟踪误差

34、基金管理公司的投资管理部门中，研究部主要从事__。 A．宏观经济分析 B．行业发展状况分析 C．上市公司价值分析 D．微观经济分析

35、基金管理公司最基本的一项业务是__。 A．基金募集 B．投资管理 C．基金销售

D．受托资产管理

36、某公司拟申请上市发行股票，发行后公司股份总数为5亿股，股本总额为5亿元人民币，则该公司公开发行的股份应至少为__亿股。 A．2.5 B．1.25 C．1 D．0.5

37、证券投资基金一般在__结转当期损益。 A．周末 B．月末 C．季末 D．年末

38、下列费用中不由基金资产承担的有__。 A．基金转换费 B．基金管理费 C．基金托管费 D．信息披露费

39、下列选项中，不属于基金托管人职责的是__。 A．防止基金财产挪作他用，有效保障资产安全

B．促使基金管理人按有关要求运作基金财产，保护份额持有人利益 C．计算并公告基金资产净值，确定基金份额申购、赎回价格 D．防范、减少基金会计核算中的差错

40、债券利息支出属于公司的__。 A．费用范围 B．营销经费 C．直接成本 D．利润

41、利率是债券票面要素中不可缺少的内容，债券利率亦受很多因素影响，其主

要影响因素不包括____ A：借贷资金市场利率水平 B：筹资者的资信 C：债券期限长短 D：资金使用方向

42、交易型开放式指数基金(ETF)和上市开放式基金(LOF)的区别主要包括__。 A．LOF的申购、赎回是基金份额与现金的对价；而ETF与投资者互换的是基金份额与一揽子股票

B．只有大投资者(基金份额通常要求在50万份以上)才能参与ETF一级市场的申购、赎回交易；而LOF在申购、赎回上没有特别的要求

C．ETF通常采用被动式管理方法，而LOF则可以是指数基金，也可以是主动管理型基金

D．ETF的申购、赎回通过交易所进行，而LOF的申购、赎回既可以在代销网点进行，也可以在交易所进行

43、目前，我国封闭式基金的托管费率__。 A．为0.5% B．为0.25%

C．通常在0.25%～0.5%之间 D．通常在0.5%～1%之间

44、下列各项不属于基金费用的是____ A：管理人报酬 B：托管费 C：交易费用 D：基金申购费

45、按照《证券投资基金法》和其他相关法规的规定，基金财产不得用于__。 A．向他人贷款或者提供担保

B．从事内幕交易、操纵证券交易价格及其他不正当的证券交易活动 C．从事承担无限责任的投资

D．买卖其他基金份额(另有规定的除外)

46、股票投资风格指数是对股票投资风格进行____的指数。 A：风险评价 B：业绩评价 C：资产评价 D：负债评价 47、____是指个别证券特有的风险，包括企业的信用风险.经营风险.财务风险等。非系统性风险可以通过分散投资加以规避。 A：操作风险 B：系统性风险

C：非系统性风险 D：管理运作风险

48、基金销售人员从事基金销售活动，不得__。 A．同意他人以其本人的名义从事基金销售业务 B．承诺利用基金资产进行利益输送 C．直接代理客户进行基金认购 D．与投资者以口头约定亏损分担

49、以下哪种基金不收取申购和赎回费____ A：证券衍生工具基金 B：股票基金 C：债券基金

D：货币市场基金

50、首次公开发行的股票以__方式确定股票发行价格。 A．询价 B．协商定价 C．网上竞价

D．资产核算定价

51、影响基金公司旗下基金业绩最直接的因素是基金公司的__。 A．投资和研究能力 B．资产管理规模 C．营销能力

D．风险控制能力 52、费用率是评价基金运作效率和运作成本的一个重要统计指标，等于基金运作费用与基金平均净资产的比率。基金运作费用包括__。 A．后端申购费 B．基金管理费 C．销售服务费 D．基金托管费 53、基金销售的____反映了从投资者的需要出发向投资人销售合理的产品，坚持了投资人利益优先的原则，也是监管机构对基金销售的要求。 A：服务性 B：专业性 C：持续性 D：适用性

、下列关于开放式股票型基金的说法，错误的是__。

A．开放式股票型基金的价格在每一交易日内始终处于变化之中

B．非交易所交易的股票型基金每天只进行一次净值计算，因此每一个交易日只

有一个价格

C．股票型基金的净值是由其持有的证券价格复合而成

D．与其他类型基金相比，股票型基金的风险较高，但预期收益也较高

55、下列债券基金中信用风险及利率风险最高的是__。 A．高久期高信用债券基金 B．高久期低信用债券基金 C．低久期高信用债券基金 D．低久期低信用债券基金

56、由于QDⅡ基金主要投资于境外市场，与仅投资于境内证券市场的其他开放式基金相比，在募集认购的具体规定上有如下__特点。

A．发售QDⅡ基金的基金管理人必须具备合格境内机构投资者资格和经营外汇业务资格

B．QDⅡ基金份额只可以用人民币进行认购

C．基金管理人可以根据产品特点确定QDⅡ及基金份额面值的大小 D．QDⅡ基金份额可以用美元或其他外汇货币为计价货币认购 57、__的特点是在开放后投资者随时可以按基金单位净值申购和赎回，因此其营销是一个持续的过程。 A．混合基金 B．开放式基金 C．封闭式基金 D．股票基金 58、《证券投资基金销售管理办法》规定，基金认购费的费率不得超过认购金额的__。 A．1% B．2% C．3% D．5%

59、证券市场中介机构是指____

A：进行证券的发行、交易的各类机构

B：对证券的发行、交易进行规范的各类监管部门 C：为证券的发行、交易提供服务的各类机构 D：为证券的发行、交易筹集资金的各类企业 60、经营风险被分为外部经营风险和内部经营风险，____外部经营风险则与那些超出公司控制的环境因素(如公司所处的政治环境和经济环境)相联系。 A：再投资风险 B：流动性风险 C：外部经营风险 D：内部经营风险